风雨彩虹：回复宋生老师 开票是由供货方直接开给甲方吗

风雨彩虹：回复宋生老师 这个是不是链条断了

宋生老师：回复风雨彩虹你好！是的。是供货方开给甲方，没有断啊。就像你买个固定资产，你可以抵扣一样的。

风雨彩虹：回复宋生老师 要由供货方开给施工方，款项由施工方对工账户付给供货方

宋生老师：回复风雨彩虹您好！是的。就是这样一个流程。

风雨彩虹：回复宋生老师 但是这个钢材款又不包含在工程款当中，这个要怎么办

宋生老师：回复风雨彩虹您好！不好意思，我看错了。这样就不属于甲供材料了，要开给甲方才行。

风雨彩虹：回复宋生老师 是啊，这个钢材款没有在合同价款里面，不能操作

风雨彩虹：回复宋生老师 不能来施工方抵扣

宋生老师：回复风雨彩虹您好！你这个自己做的不规范，只有2种，1不抵扣，按简易征收，2抵扣，按一般征收。你看你打算用哪种

晓海老师：回复爱笑的流沙你好！看看这个例题(1)编制装修过程有关业务的会计分录 ①领用工程物资 借：长期待摊费用 100 贷：工程物资 100 ②领用生产用材料 借：长期待摊费用 11．7 贷：原材料， 10 贷：应交税费一应交增值税(进项税额转出) 1．7 ③)辅助生产车间为该装修工程提供劳务 借：长期待摊费用 30 贷：生产成本一辅助生产成本 30 ④分配工资 借：长期待摊费用 50．3 贷：应付职工薪酬 50．3

°青春的尾巴し：回复邹老师 老师，我在帐面上计提是按我本季的收入来计提，但是我交税的时候填错数字，导致预交的税金和计提的税金对不上，我是否把计提那个收入改一下，还是怎么处理

邹老师：回复°青春的尾巴し你好，如果没有扣款，去税局撤销然后重新申报

°青春的尾巴し：回复邹老师 扣了款了，那我计提就按税局扣款的来计提企业所得税，这样可以吗，我之前营改增后，交所得税我没有扣除不含税就直接申报了，我到两个月前才知道是不含税的，因为我们是核定征收，税局说B类的收入总额是填年度累计收入，我才知道错了，但是我在12月的企业所得税那里直接填年度合计数，所以就平了

邹老师：回复°青春的尾巴し你好，你可以根据你申报的所得税金额计提

开放的西牛：回复袁老师 物业管理行业的帐是怎么做的呢，我有几年没出来工作了，也没做过物业管理行业的会计。明天要去面试这方面有什么要注意的吗？

袁老师：回复开放的西牛就是简单的收支报销即可 要自信

半城烟沙：回复王雁鸣老师 这个金税三期后，税务人员也只能从发票上开出问题吧？只能是看开的发票内容吧，其它还从哪能查出呢？

半城烟沙：回复王雁鸣老师 老师，上次听一个会计说本来有一个公司不适合简易征收，但是法人非要简易征收，后来不到一个月税务局就让法人去了，要补交增值税，说他们不适合简易征收，必需补交，您说他们税务是从哪看 出的呢？是从开票内容吧？

王雁鸣老师：回复半城烟沙您好，一般情况是这样的。这个金税三期，税务人员也只能从发票上查出问题。至于是看开的发票内容，还是其它从哪能查出来问题，这个我确实不是很清楚了。不好意思。

神采奕奕：回复袁老师 那16年计提的管理费用用不用调增？

袁老师：回复神采奕奕都需要啊，多计提的都冲掉