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差旅费用的会计分录怎么写
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 闫玉亭·明小玉 发表的提问：
预借差旅费的会计分录如何做？
借：其他应收款 贷：现金等
166楼
2023-02-09 12:00:33
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 雪花 发表的提问：
差旅费 报销 计入其他应付款吗 差旅费报销怎么做分录
你好 报销的时候 ，你们没有支付吗？那就是计入其他应付款 借 管理费用-差旅费 贷 其他应付款
167楼
2023-02-09 12:14:12
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雪花：回复答疑苏老师 我们租一个店铺 ，不是有转让费吗？转让费金额很大 怎么做分录 需要考虑摊销的问题吗
2023-02-09 12:37:18
答疑苏老师：回复雪花你好 借 长期待摊费用 贷 银行存款 需要按租期进行摊销的。
2023-02-09 13:05:25
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 持之 发表的提问：
差旅费入账的时候附件数怎么清点啊。比如说，差旅报销单的附件写了3张，用现金支付的这笔差旅费，那么会计凭证上的附件是直接写1张 还是4张呢？
你好，会计凭证写一张，也就是以报销单为张数
168楼
2023-02-09 12:36:40
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持之：回复吴月柳 那么是以银行存款支付的，就该写两张对吗？那报销单上的附件怎么数也想问问老师，一笔出差业务，拿回来了火车票2张，出差审批单1张，出差文件1份6张，火车票2张一起粘贴在一张粘贴单上，那么出差报销单上的附件数就该是1 1 6=8张 对吗？
2023-02-09 12:58:36
吴月柳：回复持之是的，一共8张
2023-02-09 13:24:39
持之：回复吴月柳 @吴老师:嗷嗷 那我理解了 谢谢老师~
2023-02-09 13:44:02
吴月柳：回复持之不客气
2023-02-09 14:13:03
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 淡蓝色氧气 发表的提问：
差旅费抵扣进项税会计分录怎么与其他进项税区分？
借 管理费用-差旅费 应交税费 贷银行存款 正常做分录填写报 就好
169楼
2023-02-09 12:47:59
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淡蓝色氧气：回复玲老师 那不是报税的时候这两个进项税要分开报吗？都做到一个进项税怎么区分哪些是差旅费的进项哪些不是？
2023-02-09 13:01:46
玲老师：回复淡蓝色氧气报税填写的位置不一样的 差旅费填写在表二的第十栏
2023-02-09 13:23:51
淡蓝色氧气：回复玲老师 我知道，那前面做分录的时候都放在进项税怎么区分进项税里那些是差旅费的进项税？
2023-02-09 13:50:05
玲老师：回复淡蓝色氧气想一目了然 你可以自己记个备查账本
2023-02-09 14:01:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
报销差旅费，住宿发票是专票，分录怎么写？
您好！借：管理费用-差旅费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：现金等
170楼
2023-02-10 11:27:28
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 李昀溪 发表的提问：
老师，差旅费做进项税额转出分录怎么写
你好，当时是借销售费用差旅费？
171楼
2023-02-10 11:32:59
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郭老师：回复李昀溪如果是的话，借销售费用，差旅费贷应交税费应交增值税进项转出。
2023-02-10 11:48:39
李昀溪：回复郭老师 有一张差旅费发票，某些原因不得抵扣，怎么写分录
2023-02-10 11:58:40
郭老师：回复李昀溪你好，这个发票是正常使用的吗？如果是的话，借销售费用贷应交税费，应交增值税进项转出。
2023-02-10 12:26:45
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ Sunny 发表的提问：
报销差旅费怎么不是下面这么写分录呢？借：管理费用-差旅费 贷：其他应付款借：其他应付款 贷：库存现金
报销时直接用现金就报销了差旅费，就是上述的分录 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金
172楼
2023-02-10 11:59:43
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Sunny：回复江老师 什么情况下写那笔其他应付款？
2023-02-10 12:28:22
江老师：回复Sunny什么情况下写其他应付款，就是公司没有钱报销时才这样写，然后有钱了付款时，做第二笔分录
2023-02-10 12:48:13
Sunny：回复江老师 老师，用现金直接报销后就不用写其他应付款这笔分录了，直接 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金 对吧/ 写其他应付款的情况是 报销前 借：管理费用-差旅费 贷：其他应付款 报销后 借：其他应付款 贷：库存现金 是这样吗？
2023-02-10 13:02:17
江老师：回复Sunny上述说法完全正确。就是这样的
2023-02-10 13:24:07
Sunny：回复江老师 平时都是报销完再入账，以后就不用写其他应付款笔分录了，对吧
2023-02-10 13:47:21
江老师：回复Sunny上述说法完全正确，如果报销人拿报销单马上报销了，就是不用写其他应付款挂账了
2023-02-10 14:14:54
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 知恩呐 发表的提问：
收到职工退超额报销差旅费，会计分录该怎么做
你好！超额的不是不能报销吗？公司如果同意报销，还是一样计入管理费用
173楼
2023-02-10 12:19:59
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 失眠的星月 发表的提问：
差旅费车票抵扣 会计分录
借管理费用差旅费 进行 贷银行存款
174楼
2023-02-10 12:41:59
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失眠的星月：回复马老师 最新差旅费车票抵扣 增值税会计处理
2023-02-10 13:08:44
马老师：回复失眠的星月这就是的啊 注明旅客信息的车票 就和专票的做的分录一样的啊
2023-02-10 13:28:18
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 高小亮 发表的提问：
旅行社差额征税的分录怎么写，
收到收入的时候 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费 实行差额征收计税方式的企业接受应税服务时，按规定允许扣减销售额而减少的销项税额，支付差额时 借：应交税费——应交增值税（营改增抵减的销项税额）”， 借：主营业务成本等科目（按实际支付或应付的金额与上述增值税额的差） 贷：银行存款、应付账款等科目（按实际支付或应付的金额）
175楼
2023-02-12 13:46:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 风雨兼程 发表的提问：
从基本户取现做备用金，用基本户发给员工差旅费怎么写分录
借；库存现金 贷；银行存款 借；管理费用 贷；银行存款
176楼
2023-02-12 14:13:32
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金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 淡淡的万宝路 发表的提问：
企业采用定额备用金管理制度，销售部报销差旅费5000元，如何做会计分录
您好，学员， 借：销售费用-差旅费5000 贷：现金5000
177楼
2023-02-12 14:24:00
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 冰雪人 发表的提问：
老师员工的差旅补助怎么做会计分录？
差旅补助跟出差期间发生的费用，一并计入管理费用—差旅费
178楼
2023-02-13 11:43:21
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冰雪人：回复辜老师 我单位是单独做了一张差旅补助表，这样可以吗，还是必须和差旅报销一起填写差旅报销单呢？
2023-02-13 12:03:52
辜老师：回复冰雪人最好跟差旅报销一起写报销单
2023-02-13 12:24:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 高挑的鼠标 发表的提问：
用友软件，事业单位差旅费如何做会计分录
借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
179楼
2023-02-13 11:50:01
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 冷静的画笔 发表的提问：
报销差旅费，取得增值税普通发票上列明住宿费3860元，退回现金140元，会计分录怎么写
借库存现金140管理费用3860贷其他应收款4000
180楼
2023-02-13 12:19:09
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