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差旅费用的会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补运费差价收入怎么写会计分录
我是销售方，客户给我补运费差价
271楼
2023-03-13 11:47:58
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邹老师：回复爱笑的流沙作为价外费用核算
2023-03-13 12:09:14
小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 学堂用户tqcu7h 发表的提问：
李华出差回公司，报销差旅费1000元，其中车票和住宿费发票中包含增值税共54元，并归还现金200元 会计分录怎么写
同学你好 借：管理费用746 应交税费-应交增值税（进项税额）54 库存现金200 贷：其他应收款1000
272楼
2023-03-14 11:06:49
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 依水落花听雨 发表的提问：
请问老师，预支差旅费，回来报销剩余款怎么写分录
你好预支 借：其他应收款_员工 贷：银行存款 回来正常报销，填写报销单，写员工出差报销 借：费用类 贷：其他应收款
273楼
2023-03-14 11:21:01
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依水落花听雨：回复冉老师 他预支2000，，回来，退1625，借其他应收款2000贷库存现金2000，回来之后，借管理费用多少呢
2023-03-14 11:41:57
冉老师：回复依水落花听雨借费用是实际报销金额
2023-03-14 12:01:59
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 陈蓉 发表的提问：
项目的前期考察所用的差路费，住宿费这个会计分录怎么写啊
你好，借管理费用-差旅费，贷应付职工薪酬，是不是筹建期发生的筹建期发生的借管理费用-开办费
274楼
2023-03-14 11:27:32
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陈蓉：回复小洪老师 主要是也不知道这个项目能不能拿下，现在只是考察阶段，我机构是公益的
2023-03-14 11:52:21
陈蓉：回复小洪老师 主要是也不知道这个项目能不能拿下，现在只是考察阶段，我机构是公益的
2023-03-14 12:10:51
小洪老师：回复陈蓉你好那这个计入管理费用-开办费
2023-03-14 12:32:05
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 咸蛋超人 发表的提问：
销售部门人员报销差旅费会计分录借记管理费用。公司有专设的销售机构发生的费用计入销售费用-业务招待费？那为什么销售部门的差旅费要计入管理费用？
销售部门人员报销差旅费应记入销售费用-差旅费
275楼
2023-03-14 11:41:59
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咸蛋超人：回复果果老师 如果公司有专设的销售机构发生的费用计入什么呢？
2023-03-14 12:00:41
果果老师：回复咸蛋超人如果要将销售部门费用与专设的销售机构费用分开，可以设三级明细，销售费用-专设的销售机构-费用明细
2023-03-14 12:20:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 柚子味的 发表的提问：
公司采购员小李出差回来报销前期预借的差旅费2500元，实际报销差旅费2300元，余额归还财务。分录怎么写呢？
借其他应收款贷银行存款2500， 回来报销，借销售费用差旅费2300 银行存款或者是库存现金200， 贷其他应收款2500
276楼
2023-03-15 10:45:04
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
小规模旅行社差额征收会计分录怎么做
你好，取得收入：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 (收入-允许扣除项目) 发生的门票等的支出： 借：主营业务成本 贷：库存现金
277楼
2023-03-15 11:11:38
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也許、啲也許：回复紫藤老师 收入是发票的不含税数吗
2023-03-15 11:41:23
也許、啲也許：回复紫藤老师 还是减去成本后的为含税收入
2023-03-15 11:58:45
紫藤老师：回复也許、啲也許你好，因为小规模的进项票不能抵扣，所以成本是含税的
2023-03-15 12:26:44
也許、啲也許：回复紫藤老师 收入的确认 是发票显示的不含税收入 还是减去成本后的为收入啊
2023-03-15 12:50:17
紫藤老师：回复也許、啲也許你好，收入的确认 是发票显示的不含税收入
2023-03-15 13:09:39
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.55w
引用 @ ? 发表的提问：
办公室张明预借差旅费2000，以现金支付，回来后报销差旅费1700，退回多余现金300元。会计分录怎么做
借：管理费用 1700 库存现金300 贷：其他应收款 2000
278楼
2023-03-15 11:29:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 凶狠的小丸子 发表的提问：
上期差旅费抵扣税额多计，本期想要调整回来，会计分录怎么做
你好，上期差旅费抵扣税额多计，对应的多记或者少记的科目是什么呢？
279楼
2023-03-15 11:41:59
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凶狠的小丸子：回复邹老师 多计了应交税费，少计了销售费用
2023-03-15 12:04:18
邹老师：回复凶狠的小丸子你好，那就这样做调整分录 借；销售费用，贷；应交税费——应交增值税（进项税额）
2023-03-15 12:18:51
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售部业务员张杰到广州出差参加展览会，预借差旅费8000元.怎么做会计分录
借其他应收款8000 贷银行存款8000
280楼
2023-03-16 10:56:12
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
银行回单，借方是法人，付款方是公司，摘要写旅游费，怎么做会计分录？写分录的摘要我要怎么写。对了没有发票过来的。摘要写还款？还是写支付旅游费？
你写业务费就行。。。
281楼
2023-03-16 11:13:16
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神奇小飞侠：回复老刘 那我分录是借：其他应付-邓 贷银存 然后摘要写服务费？？
2023-03-16 11:37:24
老刘：回复神奇小飞侠写业务费费用就行这样比较含糊一些
2023-03-16 11:50:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 成就的路灯 发表的提问：
3月18日，采购员出差回来，报销差旅费3000元，并交回现金1000元。该如何写会计分录
你好 借；管理费用——差旅费3000，库存现金 1000，贷；其他应收款 4000
282楼
2023-03-16 11:38:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 个性的小土豆 发表的提问：
3月18日，采购员出差回来，报销差旅费3000元，并交回现金1000元。该如何写会计分录
这个业务之前，还应该有该采购员向公司借支款项，具体数据说一下？
283楼
2023-03-19 12:28:40
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 超级的超短裙 发表的提问：
如果预借的差旅费不够，回来需要会计补一部分钱，收据怎么填写呢
你好，收据收到，垫付款，某某元就可以。
284楼
2023-03-19 12:33:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 小米粒 发表的提问：
差旅费报销时误将专票当成普票，价税合计全入了费用，现在更正冲回费用，这个分录的摘要怎么写合适呢
可以是更正某某月份第多少号凭证
285楼
2023-03-19 13:03:18
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