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差旅费用的会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 缓慢的水蜜桃 发表的提问：
预借差旅费，和报销差旅费的会计分录有什么区别吗？
你好 预借差旅费 借；其他应收款 贷；库存现金等科目 报销差旅费 借；管理费用——差旅费 贷；其他应收款
61楼
2022-12-23 13:58:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 阔达的星月 发表的提问：
支付给职工的差旅费怎么做会计分录
你好，支付给职工的差旅费 借：管理费用等科目，贷：银行存款等科目 
62楼
2022-12-23 14:14:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Anna 发表的提问：
差旅费报销专票 怎么做会计分录？
借管理费用 -差旅费 应交税费 贷银行存款
63楼
2022-12-24 12:59:26
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 孝顺的衬衫 发表的提问：
请问，采购员出差回来，报销差旅费3000元，并交回现金1000元，会计分录怎么写
您好： 借：库存现金 1000 管理费用 3000 贷：其他应收款 4000
64楼
2022-12-24 13:22:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 笨笨的蜜粉 发表的提问：
1.19日，职工小孙预借差旅费900元，以现金支付。 2.28日，小孙出差回来，报销差旅费1500元,余款以现金支付。 请问这两题的会计分录怎么写？凭证怎么开怎么写？
你好 1，借：其他应收款900，贷：库存现金900 2，借：管理费用1500，贷：其他应收款 900，库存现金 600
65楼
2022-12-24 13:47:55
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笨笨的蜜粉：回复邹老师 那请问凭证该怎么开呢…
2022-12-24 14:02:08
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好 1，借：其他应收款900，贷：库存现金900 2，借：管理费用1500，贷：其他应收款 900，库存现金 600 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2022-12-24 14:15:18
笨笨的蜜粉：回复邹老师 对于这个分录没有疑问，但是我对这两题该怎么开凭证有疑问
2022-12-24 14:44:47
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，怎么开凭证（这个是什么意思呢？） 分录都已经写好了，照着分录登记相应账簿就是了
2022-12-24 14:59:59
笨笨的蜜粉：回复邹老师 就是，第一题该用什么凭证？第二题该用什么凭证？
2022-12-24 15:27:13
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，如果分收付转，都是付款凭证
2022-12-24 15:47:42
笨笨的蜜粉：回复邹老师 老师，第二题的凭证我还是不是很懂，我朋友说第二题要开两张凭证，一张是付款凭证一张是转账凭证，那这两张凭证该怎么写呢？
2022-12-24 16:01:33
邹老师：回复笨笨的蜜粉你好，第二笔业务不需要分两笔凭证来写，有库存现金减少，就登记付款凭证就是了  而不需要一部分是付款凭证，一部分是转账凭证的 
2022-12-24 16:21:41
笨笨的蜜粉：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-24 16:46:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
行政部孔映出差回来，报销差旅费5000元，交回现金1000元，怎么写会计分录
借；管理费用等科目5000 库存现金1000 贷；其他应收款6000
66楼
2022-12-24 14:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
银行回单的结算方式是现金，用途是差旅费，还没有收到报销的发票，怎么写会计分录
你好 借：其他应收款，贷：银行存款  
67楼
2022-12-25 13:41:21
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购员刘长江借支差旅费1000元，以现金支票付给的会计分录怎么写
借其他应收款1000 贷银行存款1000
68楼
2022-12-25 13:58:55
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，员工出差费用分录怎么写？是都归集到管理费用-差旅费？还是需要细分,借：管理费用-差旅费-汽车费（打车费等）？
都归集到管理费用-差旅费即可
69楼
2022-12-25 14:08:59
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过时的项链：回复文文老师 老师，动车和飞机也是吗？
2022-12-25 14:24:45
文文老师：回复过时的项链是的，动车和飞机也是
2022-12-25 14:47:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 温暖的睫毛 发表的提问：
采购部李长生报销差旅费7816元，退回余款184元。会计分录怎么写
借销售费用7816 库存现金184 贷其他应收款
70楼
2022-12-26 13:08:51
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 侯 萍 发表的提问：
老师，您好，差旅费的补贴怎么做会计分录？
如果是实报实销就入“管理费用——差旅费”，如果是没票就直接发钱就入“应付职工薪酬——福利费
71楼
2022-12-26 13:35:56
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侯 萍：回复曼曼老师 不可以跟有票的一起算在差旅费中吗？大交通和住宿是有票的，还有每天吃饭补贴70元，这个70元要单独做分录吗
2022-12-26 13:59:30
曼曼老师：回复侯 萍你好，如果有票，就计入差旅费，补贴70，可以做个表，备注下合计天数，合计金额，一起作为附件入账。
2022-12-26 14:26:11
侯 萍：回复曼曼老师 好的，谢谢老师
2022-12-26 14:48:17
曼曼老师：回复侯 萍不客气，如果对我的回答满意，请给五星好评。
2022-12-26 15:11:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ katlyn 发表的提问：
支付差旅费用公司公账转给员工的分录怎么写
你好 可以的 借管理费用或者销售费用-差旅费贷银行存款
72楼
2022-12-26 13:45:33
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 复杂的过客 发表的提问：
陈军报销差旅费800，退回现金200，出差是为了购买烘箱 会计分录怎么做，金额怎么写
借管理费用差旅费800贷，其他应收款800， 借库存现金贷，其他应收款200
73楼
2022-12-26 13:52:08
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购员李兵因公出差，暂借差旅费2000元，当即以现金支付怎么写会计分录
借其他应收款2000贷库存现金2000
74楼
2022-12-26 14:08:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Laura 发表的提问：
差旅费计入成本怎么写分录，是不是所有报销费用都可以计入成本
看哪个部门员工发生的，就计入对应的费用或成本
75楼
2022-12-27 13:12:00
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Laura：回复辜老师 之前我是这么写：借：管理费用～差旅费 贷：其他应付。计入成本就是：借：主营业务成本 贷：其他应付。这么记么
2022-12-27 13:23:49
辜老师：回复Laura是的，是这样账务处理的
2022-12-27 13:37:13
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