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小公司老板怎么用会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 杨老师 发表的提问：
我们公司是小规模纳税人，买了模板脚手架设计软件，要怎么入账啊，会计分录怎么做
您好！计入无形资产科目，或者直接计入管理费用-办公费
61楼
2022-12-23 13:24:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ TS 发表的提问：
公司租老板的房子月租金2万会计如何记账？分录怎么做？只需要做房产税的分录吗？老板不用交个税增值税吧？
你好，借管理费用贷银行存款，这个是房屋租金的。
62楼
2022-12-23 13:49:41
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郭老师：回复TS房产税、个税都是你老板承担，你们单位只需要交一个印花税就可以的。
2022-12-23 14:12:42
TS：回复郭老师 发票是我们替老板去税务局代开吗
2022-12-23 14:33:25
TS：回复郭老师 个税税点多少
2022-12-23 14:45:09
TS：回复郭老师 不用交增值税吧老板？
2022-12-23 15:06:26
TS：回复郭老师 我领导问我来着求助老师一下，老板缴纳增值税吗缴纳个税吗？税率多少？
2022-12-23 15:25:52
TS：回复郭老师 印花税税率多少？
2022-12-23 15:42:28
郭老师：回复TS你好，他是法人的话，你问下你税务局允许开发票吧，如果开普通发票，个税1%-2%，房产税6%，印花税千分之一减半。
2022-12-23 15:54:37
TS：回复郭老师 我们公司要是替老板交这些税分录怎么做呢？实务该怎样操作啊？
2022-12-23 16:08:49
郭老师：回复TS借营业外支出贷，银行存款缴纳的税款做这些。你们单位不应该抵扣所得税的。
2022-12-23 16:29:50
TS：回复郭老师 哦哦多谢多谢
2022-12-23 16:42:33
TS：回复郭老师 我看您前面有写管理费用这是不含税租金吧？税金金额就是营业外支出对吗老师
2022-12-23 17:02:43
郭老师：回复TS你好，对方给你开专票还是普票，如果是普通发票的，价税合计做账，借管理费用贷银行存款2万，然后税金额外做，这里面又不包含增值税。
2022-12-23 17:15:30
TS：回复郭老师 哦哦还没有发票我去问问先了解一下谢谢老师耐心指导非常感谢
2022-12-23 17:42:45
郭老师：回复TS不用客气，工作愉快。
2022-12-23 17:55:35
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小白 发表的提问：
老师们，社会这块怎么做分录？六月份的工资。计提怎么写分录？交时怎么写？这个是老板娘交自己的。需要区分个人和单位吗？区分怎么计算？
1、缴纳社保时： 　　借：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 　　其他应收（付）款－社会保险费（个人部分） 　　贷：银行存款 　　2、计提时： 　　借：管理费用－社会保险费（单位部分） 　　贷：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 　　3、发放工资时： 　　借：应付职工薪酬－工资（应发数） 　　贷： 其他应收(付)款－社会保险费（个人部分）库存现金（实发数）
63楼
2022-12-23 13:55:30
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小草 发表的提问：
公司账户收到老板用以支付材料和机械的一笔钱，该怎么写会计分录
借：银行存款贷：其他应付款
64楼
2022-12-23 14:17:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 嘉美山乡 发表的提问：
老师问下，公司给老板的工资该怎么做账，会计分录怎么写
你好，公司给老板的工资 是老板个人在单位有工资？ 还是先把资金转给老板，由老板给 员工发放工资的意思？
65楼
2022-12-24 13:01:37
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嘉美山乡：回复邹老师 老板在单位有工资的
2022-12-24 13:27:44
嘉美山乡：回复邹老师 老师两种情况，有啥不同吗
2022-12-24 13:39:21
邹老师：回复嘉美山乡你好 老板在单位有工资的，借：应付职工薪酬，贷：银行存款 先把资金转给老板，由老板给 员工发放工资 借：其他应收款—老板，贷：银行存款 借：应付职工薪酬，贷：其他应收款—老板
2022-12-24 14:02:13
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 懂你~ 发表的提问：
老师，公司借老板或员工或个人钱，怎么做账，会计分录怎样写？
借银行存款 贷其他应付款--XX
66楼
2022-12-24 13:22:43
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
公司开办期间产生的费用是由老板私人垫付的，这个会计分录怎么编？
您好！借管理费用-XX费用 贷其他应付款。
67楼
2022-12-24 13:30:41
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
公司没有成立之前购买的办公室用品是老板自己垫付的会计分录怎么写？
学员你好，成立后分录 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款 然后支付给老板即可
68楼
2022-12-24 13:46:47
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ????胡小兔 发表的提问：
员工先借老板私人钱，买材料，公司要还钱给老板私人，怎么做会计分录
您好！这个员工借老板钱，跟公司没关系。 员工买了材料，来公司报销，公司把钱给员工，员工给钱给老板
69楼
2022-12-24 14:14:59
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????胡小兔：回复宋生老师 那我能不能把他当做公司借老板私人的钱，然后做分录，借：现金 贷：其他应付款
2022-12-24 14:43:01
宋生老师：回复????胡小兔你好！可以的。你也可以这样操作。
2022-12-24 15:08:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 莫小妖 发表的提问：
老师，比如公司未成立时老板代付了1年的租房费用，我该怎么做会计分录？
借；待摊费用 贷；其他应付款
70楼
2022-12-25 13:19:22
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 黄春梅 发表的提问：
请教老师：王老板自己收购食葵，但，他是通过“华新公司”收购食葵，没有关联关系，以下业务怎样做会计分录： （1），王老板把2000000元现金打入“华新公司”银行账上，公司怎么做分录？ （2），王老板收购食葵，237800公斤，单价8.2元/公斤，金额1949960元你，通过“华新公司”网银支付1949960元，会计分录怎么做？ （3），王老板的钱没有用完，剩余2000000-1949960=50040元，通过网银把50040元钱拿走，分录怎么做？ （4），王老板出售食葵237800公斤，单价9.6元/公斤，一系列的分录怎么做？
你好，同学。 借 预付账款 200万 贷 银行存款 借 原材料 1949960 贷 预付账款 借 银行存款 50040 贷 预付账款 借 银行存款 贷 营业你还挺会 237800*9.6
71楼
2022-12-25 13:26:37
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黄春梅：回复陈诗晗老师 老师好，第（1）王老板把200万元打入“华新公司”银行账上，公司“银行存款”增加，分录不应该是： 借：银行存款200 贷：其他应付款—王老板200 应该“银行存款”增加呀 怎么是借：预付账款200 贷：银行存款200
2022-12-25 14:11:40
黄春梅：回复陈诗晗老师 “银行存款”应该增加的呀
2022-12-25 14:34:24
陈诗晗老师：回复黄春梅你这块儿坐的是王老板的帐还是华兴公司的账，如果说是华兴公司的账，就是你的分录，王老板的账就是我给你的分录。
2022-12-25 14:46:09
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 陌上花開 发表的提问：
老板私人拿备用金，怎么做会计分录啊?
做老板的往来款 借 其他应收款 贷 现金、银行存款
72楼
2022-12-25 13:35:15
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陌上花開：回复瑜老师 请问老师，这个是老板拿到公司日常开支用，不用还的呢
2022-12-25 13:54:24
瑜老师：回复陌上花開不还也的拿发票冲这个款
2022-12-25 14:15:25
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 会撒娇的龙猫 发表的提问：
老板用发票抵投资款会计分录怎么做？
老师，老板用发票抵投资款会计分录怎么做？这样对吗？借：管理费用 贷：其他应付款。借：其他应付款 贷：库存现金 借：库存现金 贷：实收资本
73楼
2022-12-25 13:50:39
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罗老师：回复会撒娇的龙猫1.借：管理费用 贷：其他应付款 2.借 ：其他应付款 贷 实收资本
2022-12-25 14:18:31
会撒娇的龙猫：回复罗老师 这个可以填在一张记帐凭证上，还是要分开两张填写
2022-12-25 14:47:22
罗老师：回复会撒娇的龙猫可以写到一个凭证上
2022-12-25 15:02:32
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ TeFuri 发表的提问：
老板垫资给别的公司员工代发工资会计分录怎么做
给别的公司员工代发工资 这个你们公司账户发出去么？
74楼
2022-12-25 14:11:59
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TeFuri：回复maize老师 我们是人力资源公司，合作方一个季度给我们结一次款，每个月合作方的人员工资都是我们老板垫付的
2022-12-25 14:39:25
TeFuri：回复maize老师 是从我们公司的账户发出去的
2022-12-25 14:58:30
TeFuri：回复maize老师
2022-12-25 15:17:22
TeFuri：回复maize老师 你看这些费用都是我们垫付的
2022-12-25 15:28:00
TeFuri：回复maize老师
2022-12-25 15:56:44
maize老师：回复TeFuri借主营业务成本 贷应付职工薪酬 工资/社保/公积金，这个你们支付出去做借应付职工薪酬 工资/社保/公积金 贷其他应付款-老板
2022-12-25 16:11:36
TeFuri：回复maize老师 这是上个季度末支付给我们的钱
2022-12-25 16:32:28
maize老师：回复TeFuri你们支付出去做借应付职工薪酬 工资/社保/公积金 贷其他应付款-老板
2022-12-25 16:57:14
TeFuri：回复maize老师
2022-12-25 17:11:38
TeFuri：回复maize老师 报表的这个地方是负的
2022-12-25 17:22:11
TeFuri：回复maize老师 是从银行账户里发出去的
2022-12-25 17:38:09
maize老师：回复TeFuri你们确认收入的时候 应收账款做借方， 收款才做贷方，你这个多收款？
2022-12-25 17:59:55
TeFuri：回复maize老师 老师能不能麻烦您给我写下会计分录
2022-12-25 18:24:27
maize老师：回复TeFuri借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 收款做借银行 贷应收账款
2022-12-25 18:47:08
TeFuri：回复maize老师
2022-12-25 19:09:48
TeFuri：回复maize老师 是不是这个样子
2022-12-25 19:21:28
maize老师：回复TeFuri收到回款做借银行贷主营业务收入 应交税费 你之前做主营业务成本就不要重复做了
2022-12-25 19:46:24
TeFuri：回复maize老师 但是那笔费用不是我们的收入呀
2022-12-25 20:03:16
maize老师：回复TeFuri你这个做成本啊，你开发票就需要按这个确认收入，你支付出去做成本
2022-12-25 20:19:41
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 离离之草1019 发表的提问：
公司应收和应付全走的老板的私账会计分录怎么做?
同学你好 有发票的吗
75楼
2022-12-26 13:39:57
全部回复
离离之草1019：回复朴老师 沒有发票
2022-12-26 13:59:01
离离之草1019：回复朴老师 应付有发票，应收没有开票
2022-12-26 14:13:57
朴老师：回复离离之草1019应收那就做无票收入
2022-12-26 14:24:32
离离之草1019：回复朴老师 说一下应收的会计分录
2022-12-26 14:47:39
朴老师：回复离离之草1019借应收 贷主营业务收入 贷销项
2022-12-26 14:59:30
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