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营改增后劳务公司会计处理
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 舍我其谁 发表的提问：
我想问下营改增后小型建安企业的账务处理？
https://zhidao.baidu.com/question/1642500762144757420.html 你好，复制和粘贴链接就可以。
106楼
2023-01-06 13:47:57
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
营改增后残疾人提供的劳务算服务吗？
你好 算的 这个是算服务的
107楼
2023-01-06 13:56:59
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 璎 发表的提问：
我想看营改增后的装修设计类行业的账务处理可以在哪里找到
不好意思，进去看了下实操这个暂时还没更新哦，
108楼
2023-01-08 15:16:32
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璎：回复李老师 大概什么时候可以更新
2023-01-08 15:51:21
李老师：回复璎过段时间再看看吧，这个不太清楚，不好意思
2023-01-08 16:12:54
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 知足常乐 发表的提问：
营改增之后，增值税如何处理，我有些不清楚，结合我公司的业务，我写了一些例子，看一下，这样处理正确吗？
处理正确的啊
109楼
2023-01-08 15:35:56
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ ZHANG 发表的提问：
老师保安公司差额征税：确认收入时会计处理 借:银行存款，贷:主营业务收入 应交税费--未交增值税。支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金会计处理 借:应交税费--未交增值税 主营业务成本 贷:银行存款，这样算下来是不是最后不用交增值税
你好，收入额会大于成本额，所以差额部分还是需要交增值税的。
110楼
2023-01-08 16:02:52
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 秋海棠 发表的提问：
老师：小规模劳务公司，前几年的账没有做对，现在想重做，但发现前几年银行收回来的钱，报税少报了，现在这个账怎么处理呢？ 营改增之前的收入分录怎以处理？交营业税？ 怎么补报了是现在每个月补点收入上去，交增值税 请老师详细说明一下
老板同意补税吗？营业税与增值税税率是一样的，你可以把银行的这部分款挂往来，不用确认收入，没有老板喜欢交税的。补报的话你这个情况可以咨询下国税局，因为情况比较特殊
111楼
2023-01-08 16:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
2016年中级会计实务中为什么将营业税改征增值税的处理删除
你好，你所指的是学堂还是考试教材
112楼
2023-01-09 12:30:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
营改增后国税能代开劳务费发票吗
您好！可以的。
113楼
2023-01-09 12:59:41
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 轻松的小白菜 发表的提问：
请问:营改增后融资租赁出租方如何会计处理呢?按会计准则中的租赁还是如何做呢?
借：长期应收款(最低租赁收款额＋初始直接费用) 未担保余值 营业外支出(融资租赁资产公允价值小于账面价值的差额) 贷：融资租赁资产(原账面价值) 　　银行存款(初始直接费用) 　　营业外收入(融资租赁资产公允价值大于账面价值的差额) 　　　　　　未实现融资收益
114楼
2023-01-09 13:16:07
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罗老师：回复轻松的小白菜2．未实现融资收益分配的会计处理 　　（1）分配方法——按实际利率法分配 　　未实现融资收益每一期的摊销额＝（每一期的长期应收款的期初余额－未实现融资收益的期初余额）×租赁内含利率 　　（2）会计处理 　　①按收到的租金： 　　借：银行存款 　　　　贷：长期应收款 应交税费-应交增值税（销项税）差额纳税 　　②按当期应确认的融资收入金额： 　　借：未实现融资收益 　　　　贷：租赁收入
2023-01-09 14:03:44
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
劳务派遣和人力资源公司，小规模纳税人，营改增后，开具差额征税的发票，会计分录如何做，从开具销项发票，收到劳务派遣工资到发放计提社保等流程
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（销项税额抵减）贷：应付职工薪酬-应付工资 应付职工薪酬-五险一金
115楼
2023-01-09 13:43:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ sqya 发表的提问：
营改增，转租租用的办公区域，如何进行会计处理。怎么做账
支付的租金计入成本，取得的租金收入做收入处理
116楼
2023-01-09 13:50:59
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sqya：回复邹老师 那收到对方开具的增值税专用发票，进项税额可以全额抵扣吗？包括出租给对方的税额吗
2023-01-09 14:19:01
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
营改增之前老工程的工程款， 营改增后收到工程款， 怎么处理？
已经备案的老工程按简易征收
117楼
2023-01-10 13:04:06
全部回复
天天向上：回复QQ老师 这个已经备案，是需要我去税务局备案吗？
2023-01-10 13:49:50
QQ老师：回复天天向上你好！已经备案了就不需要了
2023-01-10 14:09:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 2333333 发表的提问：
营改增之前老工程的工程款，营改增后收到工程款，怎么处理？
借；银行存款 贷；工程结算
118楼
2023-01-10 13:29:27
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2333333：回复邹老师 税呢？
2023-01-10 13:43:04
邹老师：回复2333333你好，这个是收款分录，不涉及纳税啊
2023-01-10 13:59:30
2333333：回复邹老师 不是简易征收吗？
2023-01-10 14:20:50
邹老师：回复2333333你好，与你是否简易征收没有关系 营改增后收到工程款，怎么处理，我根据你这个描述，只需要做收到工程款分录就是了
2023-01-10 14:33:13
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 美好 发表的提问：
营改增建筑劳务公司怎么做账，税率多少，为什么不让差额征收？
1、试点纳税人提供建筑服务适用简易计税方法的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额；试点纳税人提供建筑服务适用于一般计税方式的，以取得的全部价款和价外费用为销售额。 2.如果选择一般计税方式，甲方取得乙方开具增值税专用发票可以抵扣；如果企业选择简易计税方式，取得增值税专用发票进项不可以抵扣。
119楼
2023-01-10 13:47:59
全部回复
美好：回复晓海老师 建筑劳务没有劳务资格证就不让差额征收？税率就高，账务处理怎么做？
2023-01-10 14:36:02
晓海老师：回复美好你好！看看这里的链接对你有帮助 http://www.docin.com/touch/detail.do?id=1150556614
2023-01-10 15:00:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 沉静的老虎 发表的提问：
垃圾处理营改增后是否缴税
你好，属于免税收入
120楼
2023-01-11 13:11:21
全部回复
沉静的老虎：回复邹老师 那你税务文件号是多少
2023-01-11 13:38:25
邹老师：回复沉静的老虎具体是文号就不太清楚，需要查询税务总局这个文件号是多少
2023-01-11 14:00:11
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