优秀的盼望：回复maize老师 老师 麻烦您做一下这题的分录

优秀的盼望：回复maize老师 还有这里的第二小题的分录

maize老师：回复优秀的盼望借应付职工薪酬 工资，贷其他应付款个人社保，30000其他应付款个人公积金，83760 应交税费 -应交个人所得税，53000贷银行，531240

maize老师：回复优秀的盼望这个对应这个需要看这个是啥损失，需要是看不是需要进项税额转出，因管理不善造成货物被盗、丢失、霉烂变质，以及因违反法律法规造成货物或不动产被依法没收、销毁、拆除，

优秀的盼望：回复maize老师 有部分转出的情况吗

maize老师：回复优秀的盼望要是管理不善  （1）盘亏固定资产时 　　借：待处理财产损溢　2000 　　　　累计折旧　　　　 8000 　　　　贷：固定资产　　　　10 000 　　（2）转出不可抵扣的进项税额 　　借：待处理财产损溢　　　　　　　1300*（2000/10000）　　　　　　　　　　　　 　　　　贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）1300*（2000/10000） 审批这个转出，借其他应收款1000，营业外支出（1300*（2000/10000）%2B2000-1000），贷待处理财产损溢 （1300*（2000/10000）%2B2000）

优秀的盼望：回复maize老师 麻烦老师做一下这题的分录

maize老师：回复优秀的盼望不同问题麻烦重新提问，谢谢

惜诺521：回复董老师 那是不是期末无余额？

董老师：回复惜诺521您好，是的，不能有余额，算是一个过渡科目

纯真的大地：回复刘诗 那是不是就是成本相关支出的三直费用，在成品没有完成的时候是属于费用的，完成产品的时候，我们要把这些费用转到成本当中去。 我听三个老师的课，听的有点懵，就这块。我上面说的如果不是，那就是我理解错了

刘诗：回复纯真的大地不是，在产品未完工的时候，也是资产，成本类科目和费用类科目是并行的，同一等级的，所以没有谁属于谁。

CHY：回复何江何老师 邮箱地址381901040@

CHY：回复何江何老师 qq邮箱，直接发不出，所以分段了

CHY：回复何江何老师 老师好，我把邮箱给你381901040@qq.com，麻烦你给我一套科目吧，谢谢

何江何老师：回复CHY你好同学我收到了，在路上，到了马上邮

CHY：回复何江何老师 资料收到了，谢谢，这个和我再实操上学习的小额贷款公司的账务有点出入啊，你给的资料里有些科目我不太明白

何江何老师：回复CHY同学，这是金融业标准分录

CHY：回复何江何老师 老师好，我看了一下，这好像是站在银行的角度做的分录吧？以银行为单位的借贷存账户吧？我现在需要咨询的是企业办理各种抵押质押及有价证券的抵押，有点像第三方的意思

何江何老师：回复CHY你们第三方，是否是中介，这样只就服务费记账

CHY：回复何江何老师 好的，谢谢老师，我先去了解一下公司具体是属于哪一类。

何江何老师：回复CHY 好的同学，有问题随时问我，满意请五星好评