韩小韩：回复蒋飞老师 老师 合作社年末给股东分红怎么做分录

蒋飞老师：回复韩小韩借：利润分配…未分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款

开放的外套：回复郭老师 有没有什么文件规定怎么扣费用，我们是休假期间也是在发工资的

郭老师：回复开放的外套一般是发津津贴里面包含工资的 如果支付了工资可以扣除之后给对方

瞳瞳：回复月月老师 返还吧

月月老师：回复瞳瞳你好，冲保险费用就可以。

瞳瞳：回复月月老师 如果是奖励呢？

月月老师：回复瞳瞳你好，奖励计入营业外收入。

懵懂的荔枝：回复陈静老师 老师，这个需要计提吗？

陈静老师：回复懵懂的荔枝你好，直接入成本就行的。

，：回复bamboo老师 是的，要支付给员工但是现在还没有支付给员工

bamboo老师：回复，借：银行存款 贷：其他应付款

，：回复bamboo老师 好的

，：回复bamboo老师 那发放时做相反的分录吗

bamboo老师：回复，嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

静儿：回复紫藤老师 是单位给职工教社保的收据，现金付的应给是现金减少吧

紫藤老师：回复静儿现金付的应给是现金减少

静儿：回复紫藤老师 分录怎么做

紫藤老师：回复静儿企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

：回复辜老师 和医疗不一样吗？

辜老师：回复是一样的，都是先计提，后缴纳

：回复辜老师 不不，我的意思是和医疗的分录不一样吗？

辜老师：回复你好，账务处理是一样的