那些小幸福：回复邹老师 申报表现在就是营业收入，营业成本，利润总额这三项，我就按实际的填写就可以吗？，不用把营业外的收支加到营业收入和成本里就可以吗？

邹老师：回复那些小幸福你好，是的，是这样的 

小林老师：回复喵星人您好，税前利润就等于利润总额

丢丢：回复陈诗晗老师 但我的资产负债表里面的未分配利润不等于利润表的净利润，应该是相等的吧？

陈诗晗老师：回复丢丢如果不存在 以前年度损益调整，是相等的。

丢丢：回复陈诗晗老师 不存在以前年度损益调整，但是为什么不相等，刚好相差了780税控盘的费用

陈诗晗老师：回复丢丢税盘的费用你如何做的分录

丢丢：回复陈诗晗老师 购税控盘 管理费用-开办费 780.00 购税控盘 其他应付款－李广见 780.00 购税控盘减免税款 应交税费-应交增值税－减免税款 780.00 购税控盘减免税款 管理费用-开办费 780.00 税控盘进项税额转出 应交税费-应交增值税－进项税额 46.04 税控盘进项税额转出 应交税费-应交增值税－进项税额转出 46.04 转出未交增值税 应交税费-应交增值税－转出未交增值税 1,734.62 防伪税控抵税 应交税费-应交增值税－减免税款 780.00 转出未交增值税 应交税费-未交增值税 954.62

陈诗晗老师：回复丢丢那你的分录处理没有问题。你的余额表的管理费用是否还有余额

丢丢：回复陈诗晗老师 余额表没有余额，管理费用结转时的发生额是0

陈诗晗老师：回复丢丢我的意思是你单看你的管理费用是不是余额是-780

丢丢：回复陈诗晗老师 管理费用余额也是0，那现在是哪里出了问题？公司是17年11月成立的780是12月的账，现在在做18年的所得税年报，因为经验不多，在研究报表里的数据怎么来的，想着17数据少先看17年的，结果发现这个问题，刚才又看了18年的发现资产负债表里面的未分配利润也不等于利润表的净利润，这是什么情况？还是本来就可以不相等？

陈诗晗老师：回复丢丢你这个780是11月发生的，你这个处理是在17还是18年出街

陈诗晗老师：回复丢丢你这个780是11月发生的，你这个处理是在17还是18年处理的

丢丢：回复陈诗晗老师 18年没处理过，17年处理的

陈诗晗老师：回复丢丢那17年你的资产负债表未分配利润是多少 利润表的累计利润是多少

丢丢：回复陈诗晗老师 17年资产负债表未分配利润 -13244.08 利润表的累计利润 -14024.08

陈诗晗老师：回复丢丢按你表述的处理不应该存在这种情况。你把分录改一下应交税费-应交增值税－减免税款 780.00 购税控盘减免税款 管理费用-开办费 780.00 这个改成 借：管理费用-780 贷：应交税费，-780 有可能管理费用贷方不能自动结转

丢丢：回复陈诗晗老师 应该是这个原因，17年的现在也改不了了，也就是说利润表是对的，资产负债表的未分配利润不对，18年年报报表已经提交了，直接改在19年可以吧，应该怎么调整？

丢丢：回复陈诗晗老师 18年年报报表取消申报了，应该怎么调整？

陈诗晗老师：回复丢丢取消申报？什么意思

丢丢：回复陈诗晗老师 昨天申报了三大财务报表年报，然后取消申报了，管理费用贷方不能自动结转，应该怎么调整780这个问题？

陈诗晗老师：回复丢丢也已经结账了跨年了 你只能通过分录处理 首先冲红之前的分录 再做 借：管理费用-780 贷：应交税费 -780 用负数表示

壹点也不乖：回复朴老师 是不是这个表里的利润总额，加所得税费用，所得税费用计入其他费用了，而且是今年5月汇算清缴的，这个金额加进去吗

朴老师：回复壹点也不乖是的，要加进去的哦

333882：回复辜老师 是有汇算清缴缴纳的所得税 这样可以吗？

333882：回复辜老师 老师还在吗？？？？

辜老师：回复333882这个所得税你是计入以前年度损益调整吗

从容的煎蛋：回复暖暖老师

从容的煎蛋：回复暖暖老师 还有三个应该怎么填

暖暖老师：回复从容的煎蛋后边的三个是根据表的公式计算出来的

从容的煎蛋：回复暖暖老师 没有公式啊

暖暖老师：回复从容的煎蛋你稍等我给你算一下发给你

暖暖老师：回复从容的煎蛋营业利润是299577.65

暖暖老师：回复从容的煎蛋利润总额是261877.65

暖暖老师：回复从容的煎蛋净利润是235689.89

从容的煎蛋：回复暖暖老师 老师方便跟我说下公式吗

暖暖老师：回复从容的煎蛋营业利润等于收入减去三项费用加上投资收益，公允价值变动等

暖暖老师：回复从容的煎蛋利润总额等于营业利润加上营业外收入减去营业外支出

暖暖老师：回复从容的煎蛋净利润等于利润总额减去所得税

从容的煎蛋：回复暖暖老师 谢谢老师

暖暖老师：回复从容的煎蛋不客气，麻烦给予五星好评