浮生若梦：回复陈静老师 业务招待费可以放在销售费用下班？还是只能放在管理费用小面？

浮生若梦：回复陈静老师 业务招待费放在那个科目下面合适点？

陈静老师：回复浮生若梦你好，　业务招待费不是全部计入管理费用，还可以计入销售费用

暴躁的羽毛：回复陈诗晗老师 那辅助生产成本不是生产成本的二级科目吗？

暴躁的羽毛：回复陈诗晗老师 一级科目里的制作费用和生产成本是什么关系？

陈诗晗老师：回复暴躁的羽毛制造费用，是核算车间间接 生产成本 的。 然后月末的时候转到生产成本的。 生产成本  辅助生产成本。

海之蓝：回复江老师 老师的意思讲增加640201起一个名字和上级一级科目其他业务成本名称一样的科目，如640201其他业务成本，再新增需要添加的二级科目，如640202食堂费用支出，这样就可以在640202下面增设三级科目了吗？

江老师：回复海之蓝这个就看自己核算了。实际上直接用户640202食堂费用支出核算更方便，如果你还需要三级分类，可以用摘要进行分类。 便于后期数据统计。

海之蓝：回复江老师 老师我直接设三级，64020201其他业务成本\食堂费用支出\厨房用品设备支，\厨房低值易耗品摊销，\厨房日常用品支出，\厨房主副食品费用支出，行吗？

江老师：回复海之蓝也是可以的，只不过核算麻烦些

海之蓝：回复江老师 老师啊，公司用友软件升级了，可选择查询2018年至2020.3月科目发生额及余额表，问题来了，在2020年3月新增其他业务成本二级科目640201其他业务成本(与一级科目名称一致)，再设置640202其他业务成本二级科目食堂费用支出，则，2018年一2019年其他业务成本一级科目发生额(以前没有设二级科目)，会不会自动在二级科目640201其他业务成本中体现，二级科目640202正常使用？

江老师：回复海之蓝这个就看你们是否是一年一个账套，还是几年的账都是在一个账套中。如果一年是一个账套，他修改的只是一年的数据，就是2020年的账套的数据，如果是几年的数据都是在一个账套中，那修改的就是一起修改了。

海之蓝：回复江老师 以前要查询18年度的话，就要重新登录到18年再查,查询17年度的话，就要重新登陆到17年度，这是不是一年一个账套？

江老师：回复海之蓝这个是一年一个账套，因此你说的情况就是只修改2020年的账套中的数据。

海之蓝：回复江老师 2020年登录系统可以查询到2018年帐和2019年账，因为升级了用友U8，这种情况是不是几年的账都在一 个账套中？

江老师：回复海之蓝这个应该是几年的账套合并在一起了

海之蓝：回复江老师 设置，二级科目时，一旦设置二级科目启用，就不能恢复到以前的设置了？

江老师：回复海之蓝你说的完全正确，是这样的。

海之蓝：回复江老师 刚才设置660201其他业务成本二级科目，一级科目发生额会不会在此科目显示啊

江老师：回复海之蓝会在此科目中显示出来。就是前期的6602科目发生额明细数据全部变动660201科目下面。

海之蓝：回复江老师 这样的话就不会影响到660202科目的设置，如果2020.3月，登录系统，查询2018至2020年三月科目发生额表，咋2018年至2019年，其他业务成本的数据会自动转到620201其他业务成本下面，620202其他业务成本\食堂费用不受影响？

江老师：回复海之蓝你说的完全正确，这个前期的事项与此同660202无关，不影响后期的数据

海之蓝：回复江老师 谢谢老师的耐心回答我肯定可以，老师一个五星好评的，

江老师：回复海之蓝祝学习进步，工作顺利，合作愉快！

高兴的酸奶：回复徐阿富老师 这样我就有个疑惑、假设管理费用是1000 研发费用是200 那利润表中的管理费用和研发费用怎么填？

高兴的酸奶：回复徐阿富老师 管理费用是要填1000 还是800？

徐阿富老师：回复高兴的酸奶你好，我们目前使用的财务报表，研发费用是管理费用的其中数，如果把研发费用作为和管理费用等之一的一项费用的，可以把管理费用减下来，这应该不矛盾的

高兴的酸奶：回复徐阿富老师 假设管理费用是1000 研发费用是200 那利润表中的管理费用和研发费用怎么填？

徐阿富老师：回复高兴的酸奶你好，如果研发费用是和管理费用并列的，那么管理费用800.研发费用200.你可以填进去试试，利润结果是不是对。

高兴的酸奶：回复徐阿富老师 并列是什么意思？是指科目还是指报表上的

徐阿富老师：回复高兴的酸奶你好，就是报表上，是不是独立设置的，是不是管里费用下面的，这个我呢天不难，你填上去看看就应该知道的呢

高兴的酸奶：回复徐阿富老师 老师。还有一个问题。利润表中的净利润变化了会影响资产负债表中的某项变化吗

徐阿富老师：回复高兴的酸奶你好，会的，和资产负债表上的利润分配有关的，

高兴的酸奶：回复徐阿富老师 我金蝶里的报表。利润表变了。资产负债表没变，老师

徐阿富老师：回复高兴的酸奶你好，是资产总额没变还是利润分配也没变？

高兴的酸奶：回复徐阿富老师 没有利润分配。只有未分配利润。没变，资产总额也没变

徐阿富老师：回复高兴的酸奶你好，按道理应该同步变化的，这个问题要查报表公式才能发现

高兴的酸奶：回复徐阿富老师 之前是管理费用包含了研发费用。

徐阿富老师：回复高兴的酸奶你好，那现在应该也是包含的

高兴的酸奶：回复徐阿富老师 后来就改了。这个截图就是改之后的数据。然后营业利润、利润总额、净利润都变了。

徐阿富老师：回复高兴的酸奶你好，这个要看公式设置，才能搞明白

张好好：回复老王老师 装修或修理用 都是吗

老王老师：回复张好好您好，装修的话，记入在建工程，修理的话，可以记入管理费用-运杂费科目。