青青：回复宸宸老师 工程企业不是工业企业

宸宸老师：回复青青您好，是那种建造业的对吗？那就是预缴增值税，房产税等这些可能有点差别

青青：回复宸宸老师 对的，我应该注意些什么问题呢

宸宸老师：回复青青您好，您前面是别的方面的会计的话，如果对方不介意您这点，您就如实回答您前面的工作内容，其实工作内容上都是差不多的。

青青：回复宸宸老师 我就怕遇到介意的，所以想提前做做功课

宸宸老师：回复青青您好，但是您的履历上也没办法编写的呀。您只需要如实回答，然后您也可以在我们学堂里学一些关于工程会计的课程

丽：回复寒池老师 什么是重分类？？？

寒池老师：回复丽您好，重分类就是应收账款贷方余额280万，根据经济实质来看，其实是预收账款，所以做了分录借：应收账款2800000 贷：预收账款：2800000，做完之后，应收账款-客户3 余额为0，预收账款-客户3余额为280万，这个过程就叫重分类。谢谢。

丽：回复寒池老师 明白，谢谢老师

叶子FCR+9981225：回复小菲老师 中级会计

小菲老师：回复叶子FCR+9981225同学，你好 考试大纲还没有出，一般会有小变化

叶子FCR+9981225：回复小菲老师 好的，谢谢

小菲老师：回复叶子FCR+9981225不客气，满意请5星好评，谢谢！

六姐：回复胡芳芳老师 就是正常来说月底结束了。然后我就看是不是资产等于负债＋所有者权益就可以了？小的的问题呢，比如那些应该月底结转啊的

六姐：回复胡芳芳老师 没做过会计所以小白学，麻烦老师了

胡芳芳老师：回复六姐这些需要你系统的学习会计知识了，不是一个提问就能够解决的。建议有时间自学一下。会计工作不难，系统学习就可以了。

对方正在输入...：回复锋利老师 老师，全盘账一般是包括分录、计提、结转、报表这一系列是吗？

锋利老师：回复对方正在输入...您好。一般是的，不过现在都是财务软件，出报表会自动生成。但是自己还是最好能知道报表间的勾稽关系。

学堂用户w5xe2q：回复朱立老师 有结果了吗老师

朱立老师：回复学堂用户w5xe2q借固定资产30000 应交税费-应交增值税（进）3900 贷银行存款33900   借在建工程50000 应交税费-应交增值税（进）3900 贷银行存款 借在建工程2000%2B500=2500 贷原材料2000 库存现金500 借固定资产 贷在建工程50000%2B2500=52500   借原材料-甲20000%2B3000=23000 应交税费-应交增值税（进）20000*0.13=2600 贷应付账款25600   借应付账款25600 贷银行存款25600   借在途物资-乙10000 应交税费-应交增值税（进）1300 贷银行存款11300   借原材料-乙10000 贷在途物资-乙10000   借原材料-丙20000 应交税费-应交增值税（进）20000*0.13=2600 贷应付票据22600

学堂用户w5xe2q：回复朱立老师 这些是几题的呀

朱立老师：回复学堂用户w5xe2q借生产成本-甲500 管理费用1000 贷原材料1500   借生产成本5000 制造费用3000 管理费用2000 贷银行存款10000   借生产成本13000 制造费用2000 管理费用3000 贷应付职工薪酬18000   借其他应收款 贷库存现金1000   借制造费用3000 管理费用1000 贷累计折旧4000

朱立老师：回复学堂用户w5xe2q上边是（二）生产准备 下边是（三）生产过程

学堂用户w5xe2q：回复朱立老师 这些该怎么编制分录

朱立老师：回复学堂用户w5xe2q借财务费用 贷应付利息400   借管理费用1000 贷银行存款   借库存现金300 管理费用700 贷其他应收款1000   借销售费用400 贷库存现金400 借生产成本3000  贷制造费用 借库存商品17500  贷生产成本17500       

moon.：回复玲老师 退休证明需要上家单位提供吗

玲老师：回复moon.你好 就是个人提供一个退休 证 退休 人员都有那个证的

moon.：回复玲老师 除了退休证还有其他可以证明吗

moon.：回复玲老师 身份证复印件算不算呢 年龄到退休年龄了

玲老师：回复moon.这个不算的 身份证只能说明是到了退休 年龄

moon.：回复玲老师 老师 员工达到退休年龄了没有购买社保 那我需要怎么说明情况呢

玲老师：回复moon.你好 到到退休年龄的人不能再交社保的 这是规定

moon.：回复玲老师 那我需要怎么写说明呢 表达出达到退休年龄未交社保

玲老师：回复moon.你这个按实际 情况写就可以的 自己不会写出可以让本人按实际情况写 没有具体规定的 写清楚就可以了

moon.：回复玲老师 老师 在校实习生没有购买社保需要怎么写呢

玲老师：回复moon.你好 按实际情况 和上面的道理一样的

朱：回复郭老师 具体交哪些表格给税务会计？原材料库存变动表，库存商品库存变动表，这两表就可以吧？

郭老师：回复朱你的成本核算的结果表

郭老师：回复朱变动的表税务会计都有的 你们可以核对的

朱：回复郭老师 也就是说，出库单，入库单，税务会计也有一份，成本会计也有一份，各做各的账，成本会计的任务是，求产品的单位成本，税务会计才能准备结转成本，准确核算利润，对了吗？谢谢。

郭老师：回复朱你好 是的 有的企业购买的财务软件也带着成本核算，这种的也是起到了核对的作用的

朱：回复郭老师 税务会计只有原材料的库存变动表，并没有库存商品的变动表，库存商品的变动表，需要成本会计算出单位成本，才能把金额求出来，对吗？

郭老师：回复朱有的 仓库有成品的入出库单的吧 进销存，你税务会计能看得到的

朱：回复郭老师 那么，假如是车间领用了办公用品，这个领用表，只要成本会计有就可以吧，我想税务会计根本不需要。

郭老师：回复朱他也得有的 需要做账的 需要出凭证

朱：回复郭老师 那么我怎么觉得他把成本会计要做的，全部做完了呀？哪些是成本会计做了，税务会计没有做的呀？辛苦老师了。

郭老师：回复朱他做的是系统做的 你做的是手工做的

朱：回复郭老师 这样的系统没有，比如说费用如何分配，分配到哪一个对象，用什么样的方法，这个系统没有，是的吗？也就是，成本会计就是算这个的。我的分析对吗？老师费心了。

郭老师：回复朱制造费用可以分配的 有 我们用的金蝶就可以 只不过你们取数不一定准确 不如手工的准确

朱：回复郭老师 像你们有先进的软件，再请一个成本会计，就是为了核对数据的准确性来的，或者说，有了这样一个软件，差不多可以省下请成本会计的钱了，是这样吗？

郭老师：回复朱你好，是的，

朱：回复郭老师 这个先进的软件，只能适用于您这样的规范的企业吧，我们中小企业用得着吗？

郭老师：回复朱这个看你单位领导要求的 不买你们自己核算 自己核算你有的原始凭证税务会计也有