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会计违纪收受贿赂情况处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 义气的白羊 发表的提问：
企业实际已无库存，因会计未作账务处理，库存账上还有数字，这种情况该怎么作调账处理？
你好，企业实际已无库存，因会计未作账务处理，库存账上还有数字，这种情况这样做调整分录 借；主营业务成本等科目，贷；库存商品
166楼
2023-02-09 13:23:59
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义气的白羊：回复邹老师 老师，计入主营业务成本，就不征税了吧
2023-02-09 13:44:21
邹老师：回复义气的白羊你好，计入主营业务成本是不征税的，而且可以抵扣企业所得税
2023-02-09 14:07:22
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 森息 发表的提问：
这个公司每个月工资都是法人零申报，但是2017年公司银行账交了3次社保，每次都是1052.29。1.这样税务稽查会有什么风险？2.会受到处罚么，处罚多少？3.代理记账公司会计遇到这样的情况怎么处理？
实际应该是0申报还是交个人所得税
167楼
2023-02-10 12:39:26
全部回复
森息：回复方老师 这个公司实际申报个人所得税的时候，就法人一个人，收入为0，社保都是0，所以这个公司每个月都是个税0申报，但是却有开户行交社保的回单。
2023-02-10 12:55:05
森息：回复方老师 附加问题：这个社保怎么入账？税务上有风险么？
2023-02-10 13:22:52
方老师：回复森息那就0申报吧，只是按真实情况纳税就可以。 如果有偷逃税税务查到会让补税交滞纳金。
2023-02-10 13:51:36
小檬老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 我是另一个你 发表的提问：
老师，请问在哪些情况下会计师事务所应当拒绝接受业务委托
假如集团项目合伙人认为由于集团管理层施加的限制，使集团项目组不能获取充分、适当的审计证据
168楼
2023-02-10 12:50:14
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 幸福的蓝天 发表的提问：
企业打官司赢了，收到法院执行款，除了本金，还有利息，案件受理费，还有违约金。违约金是否计入营业外收入，另外，哪些费用可以税前抵扣？
您好，违约金可以营业外收入，您这里没有支出，什么需要税前扣除
169楼
2023-02-10 13:15:51
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幸福的蓝天：回复文老师 该案件的律师费？如果不计营业外收入可否？冲减在建工程成本？
2023-02-10 13:39:51
文老师：回复幸福的蓝天律师费应该来说是代收代付的吧，您原来应该是付过的，现在就是应该由对方承担，所以才给您的吧
2023-02-10 14:07:17
幸福的蓝天：回复文老师 我聘请处理案件的律师费，按照标底收费，不是诉讼费
2023-02-10 14:25:47
文老师：回复幸福的蓝天那这是可以正常计入费用的
2023-02-10 14:46:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 李文仙 发表的提问：
请教老师：过年了我司需要买购物卡赠送给客户，请问该怎么入帐？需要代扣代缴个税吗？这中间涉及行贿受贿的问题吗？
你好，记招待费 借销售费用-招待费贷银存 客户是个人的需要的，偶然所得 客户的一般没事的
170楼
2023-02-10 13:20:59
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李文仙：回复郭老师 送给公司就不用处理所得税问题 对吗？老师
2023-02-10 13:41:16
郭老师：回复李文仙送给公司不需要你单位代扣代缴
2023-02-10 14:00:07
李文仙：回复郭老师 好的 谢谢老师
2023-02-10 14:18:12
郭老师：回复李文仙不用客气的，
2023-02-10 14:35:57
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 朱 发表的提问：
什么是代扣代缴，和代收代缴，企业在什么情况下会需要处理这类税收事件？
代扣代缴是扣缴义务人代替纳税义务人代扣税款并缴纳，比如员工工资的个人所得税。 代收代缴是收取款项的一项代替纳税人代收税款并缴纳的行为，比如委托加工代缴的消费税。
171楼
2023-02-12 14:13:15
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刘新财老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
单位受托代销一笔商品，老板不收任何手续费，只收税费，但是买进来时价税合计是93836.45，我们销售出去是价税合计99240.22.,这种情况如何处理，多出来的税费及销售额，该如何做会计分录
交付商品 借：受托代销商品 80202.09 　　贷：受托代销商品款 80202.09 受托方实际销售商品，委托方收到代销清单 ①借：银行存款 99240.22 　　　贷：主营业务收入 84820.7 　　　　　应交税费——应交增值税（销项税额）14419.52 ②借：主营业务成本 80202.09 　　　贷：受托代销商品 80202.09 ③借：受托代销商品款 80202.09 　　　应交税费——应交增值税（进项税额） 13634.36 　　　贷：应付账款——委托方 93836.45 结算货款 借：应付账款——委托方 93836.45 　　贷：银行存款 93836.45 望采纳，谢谢
172楼
2023-02-12 14:36:33
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
我刚接触了一个园林种植公司，种植的花木是用来观赏，收取门票收入，这种情况如何作会计处理
借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
173楼
2023-02-12 15:03:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 明珠智讯-耿开智 发表的提问：
老师：代收代付的公司，在没开发票也没收到的情况下，银行的进帐、出账的会计分录应该怎么处理？
在没开发票也没收到的不走账 收到的时候 借银行存款贷其他应付款
174楼
2023-02-13 12:39:05
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明珠智讯-耿开智：回复紫藤老师 那么银行的回单怎么走账，不管它？
2023-02-13 13:06:30
紫藤老师：回复明珠智讯-耿开智有了银行回单就说明有收到钱 或者支付了
2023-02-13 13:20:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 无奈的糖豆 发表的提问：
老师收到这个经纪代理1万，会计分录怎么写呢
你好，收到这个经纪代理1万，这个是你单位的收入？ 
175楼
2023-02-13 13:06:10
全部回复
无奈的糖豆：回复邹老师 不是，是其他公司给我们开的
2023-02-13 13:25:54
邹老师：回复无奈的糖豆你好，具体是什么情况下发生的 经纪代理费用支出呢 
2023-02-13 13:55:46
无奈的糖豆：回复邹老师 老板没有说 ，只是让我们入账，这会计分录可以写管理费用－开办费吗
2023-02-13 14:10:34
邹老师：回复无奈的糖豆你好，需要知道费用发生情况，才好确定计入哪个科目核算的 
2023-02-13 14:27:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ kj_hYgQCAQSjCDw 发表的提问：
在增加公司社保出现这样的情况会怎么处理？
您好！这个应该是在别的地方已经买过社保了。您可以继续买也可以先不买。建议问问他本人是不是有在别的地方买了。
176楼
2023-02-13 13:14:59
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kj_hYgQCAQSjCDw：回复宋生老师 她本人也不知道在哪里买过，可以查得到的？
2023-02-13 13:27:53
宋生老师：回复kj_hYgQCAQSjCDw您好！社保局可以查到的。
2023-02-13 13:52:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 甜甜的耳机 发表的提问：
老师您好，请问月末收到某公司预付审计费用3000元，会计将其作为本月收入处理，违背了什么会计假设或会计原则？？
你好，违背了权责发生制要求
177楼
2023-02-14 12:32:41
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 凡 发表的提问：
新接手的小企业 前任会计不辞而别，没人来交接这种情况怎么处理
只能自己查看前期的凭证、税务申报资料，以及财务报表，税务申报表进行将数据接起来
178楼
2023-02-14 12:52:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 自知 发表的提问：
是关于有些企业成立三年 没有会计 之后想有会计 这样的情况怎么处理 建帐有困难
你好，如果之前的单据齐全，你可以把相关账务补齐
179楼
2023-02-14 13:09:32
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ sunny 发表的提问：
老师你好，税务稽查发现有汪年有接受过虚开发票10万元，怎么处理这种情况？
同学您好，进项转出，更正申报，交税款，滞纳金，罚款
180楼
2023-02-14 13:30:08
全部回复
sunny：回复易 老师 我就是想问更正申报哪些年份？那几张发票有20年和21年的？
2023-02-14 13:48:11
sunny：回复易 老师 还有是普通发票只涉及企业所得税，我具体要怎样操作？
2023-02-14 14:17:19
易 老师：回复sunny那几张发票有20年和21年的就更正哪个年度的
2023-02-14 14:43:41
sunny：回复易 老师 更正20和21年汇算请教吗？
2023-02-14 15:00:46
易 老师：回复sunny是的没错， 是这样的借：相关科目，贷：以前年度损益调整-XXX费用 借：以前年度损益调整-XXX费用 贷：未分配利润
2023-02-14 15:18:36
sunny：回复易 老师 会计分录我知道，我在想更正20和21汇算清缴这事必须吗？老师
2023-02-14 15:40:14
易 老师：回复sunny也不只补税不更正的
2023-02-14 16:03:55
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