邂逅mysunshine：回复bamboo老师 我做会计用这个证可以吗？

bamboo老师：回复邂逅mysunshine做会计用这个证可以啊 现在没有证也可以做会计

honey：回复meizi老师 把往年的余额都一块结转了吗，具体怎么做会计分录？

meizi老师：回复honey你好； 是的。 一起结转  比如    结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

honey：回复meizi老师 她这边平时不结转，缴纳的时候借已交税金，这三个都余额，销项贷方812万，进项367万，已交税金借方458万，进项税转出贷方526元，销项贷方余大概13万，还要再补税？之前都不能欠税金啊，具体如何调整做会计分录，

meizi老师：回复honey 你好；   年末一起结转。 把总得 明细科目的金额一起转  

honey：回复meizi老师 有进项留底后不用缴纳增值税怎么做账

meizi老师：回复honey 你好；     比如    结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税     结转   借:应交税费一未交增值税 贷 应交税费一应交增值税一 转出未交增值税  在未交增值借方挂着留抵   

honey：回复meizi老师 之前已经在税务系统留抵的进项税额，之前也无应交税金未交增值税科目，也无借方余额，现在怎么调整？

meizi老师：回复honey 你好 ；  去红冲之前分录。 按我写的去处理结转即可   

honey：回复meizi老师 加计抵减的的进项税和留抵的进项税都记应交增值税—未交增值税借方是吗？

meizi老师：回复honey你好 ； 是的。 都在借方。 加计扣除的   到时转到其他收益去  

神奇小飞侠：回复老刘 只要是一个市内，不管是不同县 不同区 都不要开哈？

老刘：回复神奇小飞侠是的。不需要再办外管证了

????：回复邹老师 那收到对方退款的会计分录是什么啊

邹老师：回复????你好，做之前付款相反分录就是了 你所指所做付款分录是？

????：回复邹老师 就是之前支付矿泉水费用，借管理费用办公费，贷银行存款，现在对方退了一笔款，会计分录应该是借银行存款，贷管理费用吗

邹老师：回复????你好，是的，做之前支付矿泉水费用的相反分录就是了

????：回复邹老师 同公司的公户往来款，A转给B， AB两个账户都要做分录吗

邹老师：回复????你好，只需要做一笔分录 借；银行存款——B，贷；银行存款——A

冬冬：回复邹老师 那如果调增之后是盈利的怎么做分录呢

邹老师：回复冬冬你好，根据补交的企业所得税做这个分录 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款

冬冬：回复邹老师 月末时以前年度损益调整还要做 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 吗

邹老师：回复冬冬你好，需要的，需要把以前年度损益调整科目结转到利润分配-未分配利润的

郑多多：回复bamboo老师 好的谢谢老师，老师，财务软件的做账流程是怎样的？

bamboo老师：回复郑多多请问您账套已经建立好了吗