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公司员工品鉴白酒餐费会计处理
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 知性的音响 发表的提问：
公司内部开设了厨房供员工用餐，厨房开支我计入的是管理费用-福利费，但公司会收取员工3员的餐费，收到这个餐费该如何做账
您好 公司会收取员工3员的餐费冲减管理费用-福利费
61楼
2022-11-16 14:25:48
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知性的音响：回复bamboo老师 是借 库存现金，贷管理费用-福利费吗？ 管理费用在贷方有没有问题
2022-11-16 14:41:08
bamboo老师：回复知性的音响借：管理费用-福利费 借方红字 借：库存现金 借方蓝字
2022-11-16 14:53:39
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ lucky 发表的提问：
请问单另从某卖酒公司购入酒，带入餐厅用于年会用餐，这个是计入应付职工薪酬福利费吗？还要按照部门员工各喝了多少酒计提吗?需要出入库吗
你好，同学。 是的，这也是属于福利费处理的。要出库处理的。
62楼
2022-11-16 14:51:59
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lucky：回复陈诗晗老师 库管说人家没见着，我想问老师有什么好的部门分摊方法吗
2022-11-16 15:09:07
陈诗晗老师：回复lucky没见着？什么意思。 你这出库多少洒，库房应该是知道的啊
2022-11-16 15:35:51
lucky：回复陈诗晗老师 从卖酒公司购入直接拿到餐厅喝了，库管确实不大清楚，当时他们没做入库
2022-11-16 16:04:17
陈诗晗老师：回复lucky看账单，卖酒 公司的账单，然后根据上面的金额处理
2022-11-16 16:31:38
lucky：回复陈诗晗老师 是啊现在有发票的，金额确定的，所以想肯定的是是不是必须要做出入库手续，如果必须，那就要求库管完善必须出入一下。关键怎么分摊部门啊
2022-11-16 16:51:20
陈诗晗老师：回复lucky不是必须出入库，是根据你企业实际经营情况确定。 如果你这没进库房就使用了， 就不用入库了的
2022-11-16 17:02:21
lucky：回复陈诗晗老师 怎么分摊给各部门？
2022-11-16 17:23:42
陈诗晗老师：回复lucky你年会用餐，你不用分摊部门啊，直接是管理费用处理了
2022-11-16 17:38:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 老大姐 发表的提问：
员工在外吃的工作餐，拿餐费发票回来报销，会计如何处理，请详细指导
出差还是啥出差做管理费用差旅费贷库存现金，要是一般工作餐借管理费用福利费贷应付职工薪酬福利费借应付职工薪酬福利费贷库存现金
63楼
2022-11-17 13:40:54
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老大姐：回复maize老师 应付职工薪酬二级明细用什么？
2022-11-17 13:57:18
maize老师：回复老大姐借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：库存现金
2022-11-17 14:16:38
老大姐：回复maize老师 应付职工薪酬二级明细是职工福利费还是非货币性福利
2022-11-17 14:30:19
maize老师：回复老大姐挂福利费下面这个，
2022-11-17 14:42:31
maize老师：回复老大姐应付职工薪酬二级明细是职工福利费
2022-11-17 15:10:20
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 胡泽宁 发表的提问：
公司是做建筑行业，于2017年3月购进一批1000吨，价值6000万元的白酒。将该批白酒交给另一家专门从事白酒行业的企业投资管理。会计咋处理？
借库存商品 应交税费 贷银行存款 借长期股权投资 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
64楼
2022-11-17 13:56:46
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胡泽宁：回复方老师 我们公司主营业务是建筑，不是库存商品，
2022-11-17 14:45:58
方老师：回复胡泽宁那你那你但购酒投资属于库存商品。
2022-11-17 14:57:59
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ skywalker 发表的提问：
酒店自己的员工餐厅，管理部门用餐，具体的会计分录应该怎么做呀？
同学你好 借，管理费用一福利费 贷，应付职工薪酬一福利费 借，应付职工薪酬一福利费 贷，主营业务成本
65楼
2022-11-17 14:09:46
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skywalker：回复立红老师 需要做进项税额转出吗？
2022-11-17 14:25:52
立红老师：回复skywalker同学你好，如果当初有做进项，是需要转出的；
2022-11-17 14:55:36
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 强健的板栗 发表的提问：
老师，员工聚餐买的酒可以计入管理费用福利费里吗？
可以的，可以计入管理费用福利费
66楼
2022-11-17 14:36:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.95w
引用 @ Cc 发表的提问：
老师，咨询您下，公司每月1号会给员工垫付餐费，在月中发工资时代扣餐费，餐厅非我司所有，会给我司开餐费发票。这个账务处理怎么做呢？
你好，这个有没有发票都可以的，因为你们做的是往来，借其他应收款贷银行存款。
67楼
2022-11-20 13:41:27
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郭老师：回复Cc工资扣除借应付职工薪酬、工资贷、其他应收款。
2022-11-20 13:55:24
Cc：回复郭老师 整个的分录怎么做呢
2022-11-20 14:22:31
Cc：回复郭老师 借：管理费用-工资3000 贷：应付职工薪酬-工资3000 借：应付职工薪酬-工资3000 贷：银存2600 贷：其他应收款400 借：招待费 贷：其他应收款-400
2022-11-20 14:36:39
郭老师：回复Cc你这个分录做错啦，不应该做到你的管理费用，这个是个人负担，不是你企业负担。
2022-11-20 14:51:48
郭老师：回复Cc借其他应收款贷银行存款。已读 2021-11-30 10:31 工资扣除借应付职工薪酬、工资贷、其他应收款。已读 2021-11-30 10:31
2022-11-20 15:05:35
Cc：回复郭老师 我可以当做是，员工拿到这个400元，去餐厅消费，然后再到公司报销嘛？
2022-11-20 15:16:27
郭老师：回复Cc可以的，但是你需要红冲你的管理费用。
2022-11-20 15:30:02
Cc：回复郭老师 这样的分录这么做呢？
2022-11-20 15:41:09
郭老师：回复Cc借其他应收款贷招待费。
2022-11-20 16:01:44
Cc：回复郭老师 那其实就是那工资去冲招待费，管理费用里头换个明细科目？
2022-11-20 16:16:21
郭老师：回复Cc其他应付款个人负担的餐饮。
2022-11-20 16:38:50
Cc：回复郭老师 没明白，我这个餐费发票，单做报销都不行吗？
2022-11-20 17:04:18
郭老师：回复Cc报销不了的，你都已经从工资里扣除了，你们单位又不负担，你怎么做费用？
2022-11-20 17:21:58
郭老师：回复Cc你们不从工资扣除可以做福利费。
2022-11-20 17:39:04
Cc：回复郭老师 明白了~谢谢老师
2022-11-20 18:03:54
郭老师：回复Cc不用客气，工作愉快。
2022-11-20 18:28:23
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 395474229 发表的提问：
建筑公司的员工，项目经理长期驻扎在项目上，项目进展期间产生的餐费，员工取得了餐费发票，会计应该怎样账务处理？入什么科目？另外，餐费报销有限额吗？
如果说这些都有公司承担的话，你可以进职工福利费科目，借管理费用-职工福利费，餐费的报销如果是放福利费，最高可抵扣的不能超高当年工资总额的14%。
68楼
2022-11-20 13:46:38
全部回复
395474229：回复徐璐老师 可以算作误餐费吗？，做误餐费的话也需要进福利吗？
2022-11-20 14:22:33
徐璐老师：回复395474229一样的，给员工的餐费补助都要计入到职工福利。
2022-11-20 14:41:02
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 杨南卡 发表的提问：
有没有酒店餐饮成本会计详细的科目表，需要设置科目借鉴
同学您好，您可以参考一下酒店或餐饮业的真帐实操的课程
69楼
2022-11-20 13:55:20
全部回复
杨南卡：回复文老师 需要把成本管理的特别细
2022-11-20 14:36:27
杨南卡：回复文老师 精确到每道菜
2022-11-20 15:05:11
文老师：回复杨南卡那也就是设置明细科目的
2022-11-20 15:28:12
文老师：回复杨南卡那您每道菜具体涉及的调味剂原材料在原材料里面体现
2022-11-20 15:41:38
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 鲤鱼戒指 发表的提问：
老师，我们公司每月员工餐费是和分公司一起的，我们给供应商先全部付款，分公司把他们公司那部分相应的再给我们公司，这个怎么做会计分录。
你好 借其他应收款 应付职工薪酬-福利费贷 银行存款 借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费
70楼
2022-11-20 14:15:03
全部回复
鲤鱼戒指：回复meizi老师 老师，我有点不明白，就是我们给供应商也是月结的，相当于是得分三次一是月底未付款给供应商，二是次月结账给供应商，三是次月分公司再给我们。
2022-11-20 14:29:31
meizi老师：回复鲤鱼戒指你好 意思是分情况嘛 1. 实际发生了 暂时没付款 借 借其他应收款 应付职工薪酬-福利费贷 其他应付账款 -供应商 借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费 2. 借其他应付款-供应商贷银行存款 3. 借银行存款贷其他应收款
2022-11-20 14:54:08
鲤鱼戒指：回复meizi老师 老师，和上面情况一样，1.我们先预付了一年的房租，2.然后每个月我们自己摊销，3.每月分公司再给当月的房租。这个怎么做会计分录
2022-11-20 15:23:30
meizi老师：回复鲤鱼戒指你好 1. 借预付账款贷银行存款 2. 借管理费用-租赁费贷预付账款 2. 借银行存款 借管理费用-租赁费负数
2022-11-20 15:40:19
鲤鱼戒指：回复meizi老师 老师，我们物业费本月交了今年一年的，可是之前的几个月没给摊销，现在应该怎么办呀？
2022-11-20 16:06:47
meizi老师：回复鲤鱼戒指你好 现在就补摊销处理就行了。 比如6月了 你之前都没分摊现在就把1-6月一起做到6月
2022-11-20 16:36:03
鲤鱼戒指：回复meizi老师 这个怎么做会计分录呢？
2022-11-20 16:49:06
meizi老师：回复鲤鱼戒指你好 借管理费用-物业费贷预付账款 （这个金额就是1-6月合计的金额 ） 支付的时候 借预付账款贷银行存款 （这个是一年的） 7-12月就按月分摊
2022-11-20 17:12:41
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 金～曼陀罗 发表的提问：
酒店将餐饮部解散，员工工资也发完了。之后发现员工酒店用餐赊账，客人用餐赊账部分未收回，这算管理部门的责任？还是会计的责任？
双方都有责任。 会计未做提示，管理部门制度不健全。
71楼
2022-11-20 14:37:00
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金～曼陀罗：回复方老师 那要追究的话假如5000元赊账，一般怎么罚
2022-11-20 14:51:35
方老师：回复金～曼陀罗那要看你们管理层的意思 ，比如说罚会计500，这都不一定，主要还是看管理层的意思。
2022-11-20 15:16:04
金～曼陀罗：回复方老师 老师这主要责任在哪？那段时间也正好碰上报税，特别忙把这事忘了，另外对员工的解散打工资很快就进行完了。也不是我通知出纳发工资的。我现在心理很郁闷，出纳说都怪我。
2022-11-20 15:29:50
方老师：回复金～曼陀罗应该说是大家都有责任的，出纳应该发工资前问问你员工有无结清欠款情况。 或者领导安排支付时也应该跟你说下。 总体还是公司内部制度有缺陷。这种情况出现肯定不是现在才有，应该以前也有这种常规的欠款。
2022-11-20 15:41:40
金～曼陀罗：回复方老师 以前就是有常规欠款，我们这个出纳很凶，不好的事就往我身上退，发工资也没人通知我，看是有欠账也没人说要我查。去来员工潜散大会我也没去，去了税务局培训。我以为他们都安排好了。把这事也忘了。
2022-11-20 16:11:34
方老师：回复金～曼陀罗所以不能说是你一个人的责任，如果你完全不知道公司这些事情的安排，可以说跟你没关系。 因为公司都没通知到你。 你也有一定的责任，出纳也不是完全没责任。
2022-11-20 16:37:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
公司员工周末聚餐的费用，一般怎么处理
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
72楼
2022-11-21 12:15:46
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奔奔：回复邹老师 这个涉及个税吗？
2022-11-21 12:43:15
邹老师：回复奔奔你好，需要并入职工所得征收个人所得税的
2022-11-21 12:59:06
奔奔：回复邹老师 @邹老师:集体聚餐的，那金额要分摊到每个人头上，然后报税吗？
2022-11-21 13:15:23
邹老师：回复奔奔你好，是的，需要自己单位计算去分摊申报的
2022-11-21 13:35:30
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 叶子 发表的提问：
年底公司聚餐的餐费，酒水费，会计分录怎么做
您好 借：管理费用——福利费等科目 贷：应付职工薪酬——福利费 借：应付职工薪酬——福利费 贷：银行存款等
73楼
2022-11-21 12:39:08
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 浅秋 发表的提问：
餐饮业酒店自己做的员工餐提取的会计分录
你好，可以计入管理费用—职工福利费。
74楼
2022-11-21 12:50:54
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浅秋：回复月月老师 贷方记什么，如果贷成本，月末菜品再做成本就重复了。怎么办？
2022-11-21 13:16:46
月月老师：回复浅秋你好，可以 借：管理费用—福利费 生产成本—福利费 贷：应付职工薪酬—职工福利费 借：应付职工薪酬—职工福利费 贷：原材料—米、面油等 应交税金—应交增值税 附加再付一张员工餐的成本表
2022-11-21 13:43:18
浅秋：回复月月老师 老师餐厅的原材料是用来出售的，员工餐吃的怎么做分录，借管理费用贷什么
2022-11-21 14:08:31
月月老师：回复浅秋你好，员工餐吃的不是也要米面油调料吗，或者你做一个表，每人每天什么标准。
2022-11-21 14:23:23
浅秋：回复月月老师 好的我可以做一个表，那我贷什么科目呀
2022-11-21 14:39:00
月月老师：回复浅秋你好，贷方做原材料。
2022-11-21 14:55:42
浅秋：回复月月老师 谢谢老师
2022-11-21 15:24:54
月月老师：回复浅秋不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2022-11-21 15:47:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 繁荣的睫毛 发表的提问：
酒店内部员工餐费计提分录
您好，酒店内部员工餐费计提分录，借：管理费用-福利费等科目，贷：应付职工薪酬-福利费。
75楼
2022-11-21 13:16:52
全部回复
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