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咨询行业如何结转会计成本
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 阿黎 发表的提问：
咨询公司如何区分成本和费用，
你好，成本是为了收入发生的相关支出 费用就是日常的管理费用，销售费用等，与收入没有必然关系
151楼
2023-02-07 12:49:39
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阿黎：回复邹老师 月底结主营业务成本，那怎样处理
2023-02-07 13:12:29
阿黎：回复邹老师 工资做的管理费用，费用做的销售费用，怎样结转主营业务成本
2023-02-07 13:37:53
邹老师：回复阿黎借；主营业务成本 贷；劳务成本
2023-02-07 13:55:25
阿黎：回复邹老师 那主营业务成本怎样确认
2023-02-07 14:08:39
邹老师：回复阿黎比如相关咨询人员的公司 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
2023-02-07 14:38:07
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 续写つ未来 发表的提问：
开的咨询服务费发票 请问用结转成本吗？
你好，服务类一般都没什么成本，主要是人员工资
152楼
2023-02-07 13:16:07
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 务实的黄蜂 发表的提问：
你好，想咨询下房地产成本结转的问题
房地产企业商品房的成本核算过程： 1、商品房开发过程中发生的土地费用、规划设计、基础设施、建安费等所有支出： 借：开发成本(按明细核算) 贷：银行存款等 2、商品房开发完工后 借：开发产品--XXX商品房 贷：开发成本 3、计算商品房每平米单位成本。即： 元/平方米=完工后开发成本科目总金额/商品房总建筑面积 4、结转销售商品房成本：销售总面积* 元/平方米 借：主营业务成本 贷：开发产品
153楼
2023-02-07 13:29:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 娜仁花 发表的提问：
营销策划咨询服务，有成本吗？怎么结转
你好！提供服务的时候的人工费就是成本了
154楼
2023-02-08 12:22:21
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娜仁花：回复宋生老师 @宋老师:没有发生费用，就是说总公司给我打了一笔款，我按服务开了一张发票，其他的什么都没有，不知道该怎么做做账了
2023-02-08 12:48:40
宋生老师：回复娜仁花您好！你如果开了发票，就要做收入了。
2023-02-08 13:15:41
娜仁花：回复宋生老师 @宋老师：问题是，领导说有收入就得有成本，不知道怎么做了
2023-02-08 13:39:29
宋生老师：回复娜仁花您好！成本你可以先暂估
2023-02-08 14:08:22
娜仁花：回复宋生老师 @宋老师：所有的固定资产折旧预计残值率都是4吗？
2023-02-08 14:37:05
宋生老师：回复娜仁花您好！不是的。企业自己决定一般3%-5%之间
2023-02-08 14:56:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 蓝蓝 发表的提问：
小规模咨询服务公司，如果考虑项目核算，成本结转是否可以直接通过用友软件主营业务成本按项目辅助核算结转，还是要先通过劳务成本归集再结转到主营业务成本？
你好，先通过劳务成本核算，然后结转到主营业务成本
155楼
2023-02-08 12:49:12
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蓝蓝：回复邹老师 老师：为什么要先通过劳务成本科目，主营业务成本通过辅助项目核算也可以实现。
2023-02-08 13:03:20
邹老师：回复蓝蓝你好，因为计提就需要先计入劳务成本，而不能直接计入主营业务成本的
2023-02-08 13:19:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，我们是查账公司，第三方咨询公司如何进行帮助？ 他们会给开什么内容的成本票。 其他咨询服务*咨询服务费来开对吧 他们会收几个点？ 目前小规模企业所得税是2.5%
按合同内容开发票。按合同内容开发票，开咨询票对。
156楼
2023-02-08 13:19:11
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玲老师：回复欣欣子小微企业100万以内应纳税所得额，2.5%。
2023-02-08 13:50:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 现代的月光 发表的提问：
咨询公司确定的主营业务收入，没有成本，只有人工工资，咋结转成本？
工人工资就是成本 借主营业务成本贷应付职工薪酬
157楼
2023-02-08 13:29:59
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现代的月光：回复郭老师 老师哪工资就不进管理费用了对吗？员工签的固定劳动合同
2023-02-08 13:54:19
郭老师：回复现代的月光你好是的，做成本里面的。
2023-02-08 14:07:16
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 高大的小鸭子 发表的提问：
咨询服务行业服务费的收入列入公司主营业务收入科目，需要结转主营业务成本吗
你好是的 需要结转成本的 把你们咨询服务人员工资、办公租赁费做成本
158楼
2023-02-09 12:45:33
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 彩虹糖de四季 发表的提问：
请问老师:建筑业，小企业会计准则，汇算清缴补税如何做会计分录？多结转的成本已调增如何做分录？
企业会计准则，计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款 实务中中，小企业会计准则 借：利润分配一未分配利润 货：应交税费一应交所得税 缴纳时：借：应交税费一应交所得税 货：银存 小准则：借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
159楼
2023-02-09 13:05:23
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maize老师：回复彩虹糖de四季借工程施工，贷未分配利润，按实际做建议这样，你要是按准则，借主营业务成本 负数 贷工程施工 负数，
2023-02-09 13:38:29
彩虹糖de四季：回复maize老师 老师，那多结转的成本如何调整？小企业会计准则
2023-02-09 13:54:36
maize老师：回复彩虹糖de四季借工程施工，贷未分配利润，按实际做建议这样，你要是按准则，借主营业务成本 负数 贷工程施工 负数， 我已经写了
2023-02-09 14:22:57
彩虹糖de四季：回复maize老师 好的，谢谢！
2023-02-09 14:39:00
maize老师：回复彩虹糖de四季好的，我先回复别的学员呢。
2023-02-09 14:58:22
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ syh 发表的提问：
咨询一下销售的时候同时结转成本行不行，还是必须分两张凭证做
同学你好 熟练的可以直接做
160楼
2023-02-09 13:29:59
全部回复
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ vivi 发表的提问：
咨询服务公司，6月份无收入，劳务成本结转成本吗？
你好，需要结转成本的
161楼
2023-02-10 12:45:29
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
想咨询一下，房地产企业已结转销售成本与实际结算成本不一致，后续怎么处理？
1、如果开发成本已经结转开发产品,该开发产品未销售的,也需要通过开发成本进行过渡,转入开发产品.形成存货. 2、如果该开发产品已销售,通过开发成本进行过渡,转入开发产品.然后从开发产品转入主营业务成本,并结转到当期损益. 3、销售跨年度的,执行企业会计准则的单位,通过以前年度损益调整调整损益
162楼
2023-02-10 13:05:11
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Lyhn 发表的提问：
公司主营业务之一是健康咨询服务，做健康咨询服务人员的工资计入主营业务成本吗？还有月末结转分录怎样的？
可以计入主营业务成本，月末借：本年利润 贷：主营业务成本
163楼
2023-02-10 13:14:38
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Lyhn：回复辜老师 是怎样结转主营业务成本，不是说转到本年利润这个
2023-02-10 13:33:16
Lyhn：回复辜老师 就是确认收入时，借银行存款，贷主营业务收入，应交税费。然后确认主营业务成本，是借主营业务成本工资，贷应付职工薪酬工资吗？
2023-02-10 13:50:26
辜老师：回复Lyhn是的，计提工资的时候，借：主营业务成本工资，贷：应付职工薪酬工资
2023-02-10 14:02:48
Lyhn：回复辜老师 是提供服务的成本结转分录？
2023-02-10 14:16:48
Lyhn：回复辜老师 销售商品的成本结转贷方是库存商品，提供服务的成本结转贷方是？
2023-02-10 14:44:43
辜老师：回复Lyhn你人员工资就是成本了，不用在结转成本了
2023-02-10 15:14:41
Lyhn：回复辜老师 噢噢，谢谢
2023-02-10 15:26:03
辜老师：回复Lyhn好的，客气，帮到你就好
2023-02-10 15:40:31
Lyhn：回复辜老师 那服务员工的社计入主营业务成本社保费吗？
2023-02-10 16:06:45
辜老师：回复Lyhn也可以计入主营业务成本里面
2023-02-10 16:34:40
Lyhn：回复辜老师 主营业务成本的明细可以是工资和社保是吧？
2023-02-10 16:47:02
辜老师：回复Lyhn可以的，可以这样设置
2023-02-10 17:06:05
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 赛罗妈 发表的提问：
收到2018年采购的发票如何入账？ 需要计入成本的咨询服务费？大额普通发票，小企业会计准则
你好 那你们18年当时是怎么做账的
164楼
2023-02-10 13:23:59
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赛罗妈：回复meizi老师 预付账款
2023-02-10 13:59:29
赛罗妈：回复meizi老师 发票当时可能丢了，现在找到了
2023-02-10 14:10:54
meizi老师：回复赛罗妈你好 那你们实际是货物的采购还是什么
2023-02-10 14:36:29
赛罗妈：回复meizi老师 软件企业，咨询服务费，但是其实用于软件产品服务的成本
2023-02-10 15:05:36
meizi老师：回复赛罗妈你好 那你就做 借未分配利润贷预付账款 这样来做
2023-02-10 15:22:50
赛罗妈：回复meizi老师 因为本年利润太低，领导不希望利润太低，我可以放入生产成本其他费用么
2023-02-10 15:48:31
meizi老师：回复赛罗妈你好 不可以的 正常是去年的 费用 不能直接坐到今年的。今年大吗
2023-02-10 16:13:33
赛罗妈：回复meizi老师 几百万
2023-02-10 16:27:48
meizi老师：回复赛罗妈你好 那需要这样来做的 不能直接计入今年的费用成本去的
2023-02-10 16:47:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 助教 发表的提问：
制造业如何结转成本？
借；生产成本 贷；制造费用 借；库存商品 贷；生产成本 借；主营业务成本 贷；库存商品 你好，过程是这样的
165楼
2023-02-12 14:03:01
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