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下列涉税会计处理正确的有
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
下面的折旧计提 年限 的处理 正确吗？
你好，年限是自己估计的，这个是没有问题的
31楼
2022-12-14 15:58:42
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欣悦：回复邹老师 谢谢老师 这个折旧是上个会计做的。 我本月接手的话，可以把剩余折旧额在本月都转入到管理费用吗？ （根据：单位价值不超过500万元 可以一次扣除，不计提折旧的政策）
2022-12-14 16:20:20
邹老师：回复欣悦你好，需要延续之前的折旧政策才是的
2022-12-14 16:44:33
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 暴躁的吐司 发表的提问：
根据寄出材料，材料一至五家公司，六月末应集体的存货叠加准备多少万元？ 根据期初材料材料一和二下列各项中，关于甲公司领用材料相关科目的会计处理结果正确的是？ 根据材料一下列各项中外语甲公司6月5日的会计处理正确的是？ 谢谢老师，老师辛苦了！
你好，同学。你的题材在哪里呢
32楼
2022-12-14 16:11:58
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ A会计学堂-课程辅导王老师 发表的提问：
工程项目废品一般会计处理和涉税处理
你好，一般卖掉，冲减工程施工
33楼
2022-12-18 16:10:35
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 健壮的金毛 发表的提问：
编制合并会计报表时,合并会计报表工作底稿中的抵销分录的下列说法中正确的有( )。
你好，选项没有发上来
34楼
2022-12-18 16:26:33
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
下列关于企业无形资产会计处理的表述,正确的有（　）。 A、计提的减值准备在以后会计期间可以转回 B、使用寿命不确定的，不进行摊销 C、使用寿命不确定的，至少在每年年末进行减值测试 D、使用寿命有限的，摊销方法由年限平均法变更为产量法，按会计估计变更处理
同学你好 这个选择BCD
35楼
2022-12-18 16:35:58
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欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ 深海 发表的提问：
如不正确，简要说明理由，并编制更正有关会计差错的会计分录(有关会计差错更正按当期差错处理，不要求编制结转损益的会计分录)。 【答案】 会计处理不正确。 理由：持有待售的无形资产从划归为持有待售之日起不应摊销，应按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
应先提减值，原值减值之后再摊销
36楼
2022-12-18 16:53:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 死磕CPA 发表的提问：
根据寄出材料，材料一至五家公司，六月末应集体的存货叠加准备多少万元？ 根据期初材料材料一和二下列各项中，关于甲公司领用材料相关科目的会计处理结果正确的是？ 根据材料一下列各项中外语甲公司6月5日的会计处理正确的是？ 谢谢老师，老师辛苦了
你好，同学。 你的资料在哪里呢
37楼
2022-12-19 13:34:39
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ?Ella 发表的提问：
麻烦这个会计处理分录正确吗？
你好，是的，是这样的处理
38楼
2022-12-19 13:52:04
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?Ella：回复庄老师 需要缴印花税吗？
2022-12-19 14:24:25
庄老师：回复?Ella你好，不用，这里不必缴印花税
2022-12-19 14:48:33
?Ella：回复庄老师 那老师，我想问下，收到的钱，贷营业外收入，和贷 固产资产清理有什么区别吗？
2022-12-19 15:01:26
庄老师：回复?Ella你好，残值变卖收到款，要先计入固定资产清理
2022-12-19 15:24:14
?Ella：回复庄老师 噢，如果是赚了，才进入营业外收入，我这里是亏了，才进入营业外支出，不管是亏还是赚，收到钱都先进入固定资产清理，最后在算下固定资产清理余额在哪方，再结转就OK。是这样理解吧
2022-12-19 15:47:45
庄老师：回复?Ella是的，最后赚了，才进入营业外收入，我这里是亏了，才进入营业外支出
2022-12-19 16:02:52
?Ella：回复庄老师 老师，想请教下个税问题，员工2018年度总工资是115500，但2018年12月份计提了一个奖金54000，发放时间是2019年1月底，2月份己报个税，那他个人所得税汇算清缴要怎么报
2022-12-19 16:18:59
?Ella：回复庄老师 115500不包括这笔54000
2022-12-19 16:41:48
庄老师：回复?Ella他个人所得税汇算清缴要报115500，54000发放时间是2019年1月底在2019年申报
2022-12-19 17:00:10
?Ella：回复庄老师 2018年度个人所得税汇算清缴小于12万元要也报个人所得税汇算清缴吗？
2022-12-19 17:17:58
庄老师：回复?Ella不需要进行汇算清缴。在老法下，包括2018年最后一个季度的每个月，你的工资就是按月计税的，支付所得的单位所扣缴的个人所得税是实扣实缴，不是预扣预缴。根本不存在全年统算的问题，因此并不会适用新法下的汇算清缴。
2022-12-19 17:32:03
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 苗条的胡萝卜 发表的提问：
据材料二家公司进行会计处理可能涉及的会计科目有据材料二家公司进行会计处理，可能涉及的会计科目有。
你好，具体题目是啥样
39楼
2022-12-19 14:17:14
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ youngcan 发表的提问：
请问下，个税退付手续费的问题，涉及报税方面怎么处理，填列哪些表，增值税怎么填列呢，没有开发票，怎么计算销项
您好 填附表一未开具发票栏次 收到的金额/（1%2B6%）*6%
40楼
2022-12-19 14:46:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 逆风の蒲公英 发表的提问：
工资的账务处理是正确的，但是申报的时候多申报了这个应该怎么处理啊，不涉及到个税
你好，去税局填表做工资薪金的更正申报
41楼
2022-12-19 15:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ Lau~y 发表的提问：
老师您好。麻烦看下这张红字发票会计处理正确吗。谢谢
你好，是正确的
42楼
2022-12-20 14:06:06
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 叮咚 发表的提问：
一个1640元的固定资产会计处理时 一次性计提1640元 下面的汇缴正确吗？
这种不合适，没有固定资产，一次计提折旧的
43楼
2022-12-20 14:19:25
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叮咚：回复袁老师 老师 那我需要如何调整？ 这张表的正确填写方式该如何填写？ 谢谢老师
2022-12-20 14:55:17
袁老师：回复叮咚都填0吧，不用填了
2022-12-20 15:08:12
叮咚：回复袁老师 我不明白你的意思 麻烦再详细讲解一下吗？
2022-12-20 15:26:48
袁老师：回复叮咚如果没有调整的，这张表可以不填的
2022-12-20 15:46:02
小贾老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.01w
引用 @ 冰冰我爱你 发表的提问：
这道题的正确会计分录如何列示
借：销售费用 830 借：管理费用 20 贷：银行存款 850
44楼
2022-12-20 14:30:23
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小贾老师：回复冰冰我爱你如有疑问，可继续追问；如满意，烦请好评！
2022-12-20 14:52:42
冰冰我爱你：回复小贾老师 那990哪里来的啊
2022-12-20 15:19:06
小贾老师：回复冰冰我爱你630+200+20+840/12*2=990
2022-12-20 15:37:52
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 把梦想变成现实 发表的提问：
请问老师，我公司为使用小企业会计准则的一般纳税人，以下关于增值税的会计处理正确吗？谢谢
1、结转进项税额：   借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）     贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额：   借：应交税费—应交增值税（销项税额）     贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：     借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）     贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税     贷：银行存款 一般纳税人按以上分录做增值税
45楼
2022-12-20 14:44:31
全部回复
把梦想变成现实：回复瑜老师 好哒，感谢老师 那老师，增值税进项加计抵减的分录，我按照加计抵减金额计入营业外收入，然后实际抵减时，贷：应交――应交（减免税额） 不足的用银行存款支付 这样做对吗？
2022-12-20 15:25:40
瑜老师：回复把梦想变成现实是的 抵减的 计入营业外收入
2022-12-20 15:44:50
把梦想变成现实：回复瑜老师 老师，实际递减时 借：应交――未交 贷：应交――应交（减免税款） 银行存款 这样做是正确的是吧？谢谢老师
2022-12-20 16:03:28
瑜老师：回复把梦想变成现实是的 分录是正确的
2022-12-20 16:27:14
把梦想变成现实：回复瑜老师 好哒，谢谢老师耐心解答疑问，
2022-12-20 16:53:35
瑜老师：回复把梦想变成现实不客气，祝同学学习愉快 记得好评哦
2022-12-20 17:12:23
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