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企业配备会计软件应当根据
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小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 奔奔 发表的提问:
在小型工业企业做内账会计,应该根据当月的入库单做账,还是等到下个月发票来了做账?
你好,内账直接做入库就可以,没必要在暂估,在冲减
91楼
2023-01-06 14:17:50
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奔奔:回复小惑老师 借:原材料 贷:应付账款吗 还有工业内账购进和销售需要价税分离吗
2023-01-06 14:35:10
小惑老师:回复奔奔你的账里是否要反映交税的这些分录
2023-01-06 14:58:39
奔奔:回复小惑老师 内账不需要,外账有分录,那就直接记入含税记入成本和收入吗 我以前没有做过内账,所以脑子有点混乱
2023-01-06 15:14:45
小惑老师:回复奔奔如果你不需要体现税金这块核算的话,就价税合计一起就可以了
2023-01-06 15:42:43
奔奔:回复小惑老师 那如果根据入库单全部挂到应收账款的话,那哪个开票没开票不知道呀,因为有的有发票有的没发票
2023-01-06 16:00:23
小惑老师:回复奔奔一般的话,我们会把发票复印件或者按照月统计一下
2023-01-06 16:25:07
董老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 小小 发表的提问:
现在我企业是高企,准备申请软件企业,我们有卖有嵌入式软件的设备,请问,我们这个申请资料有个软件收入归集表让填,那个设备的收入算软件收入吗?
您好,不能算作软件收入,按设备销售额计算
92楼
2023-01-06 14:32:59
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小小:回复董老师 这个收入归集表是归集18年的软件收入,但是18年收入不够,我们有个140万的合同18年签的,18年12月收到预付款70万,会计没有确认收入,19年开的发票,能把这个收入归集进去吗?
2023-01-06 15:14:00
董老师:回复小小按权责发生制确认收入,如果符合收入确认条件,没有开票也需要确认
2023-01-06 15:31:33
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 丰富的猫咪 发表的提问:
我们单位是服装制造企业,买了一台刺绣机,必须配合绣花软件使用,麻烦老师问一下和设备必须配套使用的软件,发票上写的 配件,如何入账,单价7964
这个和这个刺绣机一起做固定资产就可以这个,
93楼
2023-01-08 15:59:47
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 黄艳 发表的提问:
图一二是2.3月财务软件的利润表,图片3是之前会计做的利润表,按照常理来是不是图三应该跟3月的是一张的,如果是申报企业所得税也是根据财务软件里的利润表来算的吗?
是的啊,你这个为啥不一致啊,这个申报这个数据咋来啊 如果是申报企业所得税也是根据财务软件里的利润表来算的吗? 是的
94楼
2023-01-08 16:07:16
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黄艳:回复maize老师 那如果对不上会有问题吗?还是到时年终汇算清缴,
2023-01-08 16:27:16
maize老师:回复黄艳你这个原则是需要更正的,看你税局那边平时比对不,要是不比对问题那就不大
2023-01-08 16:56:03
黄艳:回复maize老师 我怎么对比呢?因为我看他做的都是亏损
2023-01-08 17:09:56
maize老师:回复黄艳是税局比对啊,不是你们这边,你这个不是不一致么
2023-01-08 17:32:03
maize老师:回复黄艳根据学员之前反馈税局那边貌似没有比对财务报表和所得税申报表
2023-01-08 17:54:29
黄艳:回复maize老师 我是新手,不太懂
2023-01-08 18:05:20
maize老师:回复黄艳你不想麻烦不想改申报表那就这样吧,等汇算清缴处理吧,原因根据学员之前反馈税局那边貌似没有比对财务报表和所得税申报表
2023-01-08 18:34:48
黄艳:回复maize老师 哦,我到时汇算清缴也就按照12月份的利润表为准嘛
2023-01-08 19:01:05
黄艳:回复maize老师 我10月申报就按到我的报表来吗?
2023-01-08 19:11:51
maize老师:回复黄艳我到时汇算清缴也就按照12月份的利润表为准嘛 是的,我10月申报就按到我的报表来吗? 按你账上的
2023-01-08 19:23:30
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 予醉伴花眠 发表的提问:
报税的根据,可以是讲账务做进财务软件,根据财务软件出的报表来填那些申报表吗?
你好,平时报税可以按照财务数据来申报的,
95楼
2023-01-08 16:21:59
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予醉伴花眠:回复徐阿富老师 汇算清缴时呢?我刚接手,需要前会计提供什么吗?
2023-01-08 16:33:45
徐阿富老师:回复予醉伴花眠你好,汇算清缴需要根据实际情况做纳税调整的呢
2023-01-08 16:50:54
徐阿富老师:回复予醉伴花眠提供你所有的账本,凭证,财务报表,以前年度的报表,所得税申报表等
2023-01-08 17:02:15
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 程子 发表的提问:
企业同时销售硬件和软件,软件享受即征即退,增值税申报表即征即退的进项税额第12栏应该怎么填?是否要根据硬件的销售收入来按比例分摊?
(一)软件产品的增值税申报 1、软件产品的增值税应税项目按照增值税纳税申报表即征即退货物及劳务 纵栏进行填报. 2、软件产品进项税额填列在增值税纳税申报表即征即退货物及劳务 纵栏. 3、一般纳税人在销售软件产品的同时销售其他货物或者应税劳务的,进项税额按本办法第十三条规定进行分摊,并按分摊后的金额分别在增值税纳税申报表一般项目 纵栏和即征即退项目纵栏进行填报. (二)嵌入式软件产品的增值税申报 1、嵌入式软件产品的增值税应税项目按照增值税纳税申报表即征即退项目纵栏进行填报.其销售额按照上述公式的当期嵌入式软件销售额计算填写. 2、计算机硬件、机器设备等增值税应税项目按照增值税纳税申报表一般项目 纵栏进行填报.其销售额按照上述公式的当期计算机硬件、机器设备销售额计算填写. 3、实际生产(或采购)计算机硬件、机器设备取得的当期进项税额填报在增值税纳税申报表一般项目 纵栏. (一)软件产品增值税即征即退税额的计算 即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3% 当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额 当期软件产品销项税额=当期软件产品销售额×13% 当期软件产品可抵扣进项税额是指用于生产软件产品购进货物取得的进项税额,包括当期进项税额、上期留抵税额. (二)嵌入式软件产品增值税即征即退税额的计算: (1)嵌入式软件产品增值税即征即退税额的计算方法及公式 即征即退税额=当期嵌入式软件产品增值税应纳税额-当期嵌入式软件产品销售额×3% 当期嵌入式软件产品增值税应纳税额=当期嵌入式软件产品销项税额-当期嵌入式软件产品可抵扣进项税额 当期嵌入式软件产品销项税额=当期嵌入式软件产品销售额×13%
96楼
2023-01-08 16:39:40
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ tea 发表的提问:
准备给一家新成立的小企业做兼职会计,但没有财务软件,又不想花钱买软件,网上下载的免费财务软件可行吗?是新手,
您好,不可行,因为如果出了问题,您做的工作就全部白做了。
97楼
2023-01-08 16:47:59
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莫老师
职称:初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.18w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问:
老师,您好,想要咨询一下软件企业即征即退在电子税务局备案是有几个软著就上传备案几份吗?[玫瑰]
你好 正常是每个软件产品都需要去备案的,具体可以咨询下当地税局哦!
98楼
2023-01-09 13:29:06
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微微老师
职称:初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 欢呼的太阳 发表的提问:
公司税务备案的是企业会计准则,我在财务软件上建账用的是小企业会计准则,这个有影响吗
您好,这个是不可以的喔,应当保持一致
99楼
2023-01-09 13:53:17
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欢呼的太阳:回复微微老师 那怎么办都做了三个月的账了
2023-01-09 14:13:24
微微老师:回复欢呼的太阳税务备案修改成软件的即可
2023-01-09 14:39:07
欢呼的太阳:回复微微老师 在电子税务里能修改吗
2023-01-09 15:03:49
微微老师:回复欢呼的太阳你好,这个不太清楚,很抱歉,您可以试一试
2023-01-09 15:26:43
佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小小小 发表的提问:
新办企业是不是要备案公司使用的企业会计制度和使用的什么财务软件呀?
你好,是的,如果你核算内容不多,就使用小企业准则,软件一般是用友,金蝶之类
100楼
2023-01-09 14:08:14
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小小小:回复佟老师 什么时候备案呀?我怎么才知道公司备案没有,电子税务局查得到吗?
2023-01-09 14:38:44
佟老师:回复小小小你是否做税务备案了
2023-01-09 15:01:23
小小小:回复佟老师 我才接手这个公司,公司开了八个月了,我也不知道代理他们备案没有
2023-01-09 15:24:47
佟老师:回复小小小你看看电子税务局里的企业信息是否有税种认定了,或者你看看他们是否报税了
2023-01-09 15:54:09
小小小:回复佟老师 老师,我问的不是这个呀
2023-01-09 16:07:50
佟老师:回复小小小你不是说是否备案了吗?你看看我刚说的,如果有就是备案了。你就可以在电子税务局查到了
2023-01-09 16:24:59
一间房老师
职称:注册会计师
5.00
解题: 0.08w
引用 @ 长情的帆布鞋 发表的提问:
根据职业道德守则,注册会计师应当遵循的基本原则包括( )。
根据职业道德守则,注册会计师应当遵循的基本原则包括:(1)诚信;(2)独立性;(3)客观和公正;(4)专业胜任能力和应有的关注;(5)保密;(6)良好职业行为。
101楼
2023-01-09 14:17:45
全部回复
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ shirley 发表的提问:
老师请问,税局备案是:小企业会计准则,请问用金蝶软件做账的时候是选2013年小企业会计准则,还是选小企业会计制度?
你好 选2013年小企业会计准则,
102楼
2023-01-09 14:29:59
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方亮老师
职称:税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 不忘初心 发表的提问:
生产制造业,主要客户是经销商,也会发配件,每个月要给客户发配件,有收费的,也有调换的,调换的先计费,返回之后建款,年底还要根据机器销量返利,用什么样的软件比较好,能够满足这些情况
金蝶或者用友都可以的。
103楼
2023-01-10 13:24:30
全部回复
李霞老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 欢呼的太阳 发表的提问:
公司税务备案的是企业会计准则,我在财务软件上建账用的是小企业会计准则,这个有影响吗
你好,有影想的,因为他们用的会计科目有的是有差异。
104楼
2023-01-10 13:50:25
全部回复
欢呼的太阳:回复李霞老师 这怎么办,我已经记了三个月的账了
2023-01-10 14:18:58
李霞老师:回复欢呼的太阳嗯,没事儿,你现在重新再捋一下吧。
2023-01-10 14:30:48
欢呼的太阳:回复李霞老师 怎么重新弄,我把这三个月的账再重新做一遍吗
2023-01-10 14:55:03
李霞老师:回复欢呼的太阳嗯,你不要先整,你先去学习一下企业会计准则的会计科目儿,然后呢,你再看看需要调整的再调。
2023-01-10 15:07:21
崔老师
职称:,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 叶子 发表的提问:
给客户做了台自动化控制设备,里面包含硬件和软件两部分,做了软件产品增值税即征即退备案,现在开票,不知道这个软件部分的金额如何确定,怎么给软件定价,根据什么?
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)文件: 当期嵌入式软件产品销售额=当期嵌入式软件产品与计算机硬件、机器设备销售额合计-当期计算机硬件、机器设备销售额 计算机硬件、机器设备销售额按照下列顺序确定:   ①按纳税人最近同期同类货物的平均销售价格计算确定;   ②按其他纳税人最近同期同类货物的平均销售价格计算确定;   ③按计算机硬件、机器设备组成计税价格计算确定。   计算机硬件、机器设备组成计税价格= 计算机硬件、机器设备成本×(1+10%)。
105楼
2023-01-10 14:08:49
全部回复
叶子:回复崔老师 老师,那做账时怎么做?
2023-01-10 14:37:07
崔老师:回复叶子严格来说,根据文件规定,应该: 借:银行存款 贷:主营业务收入-硬件部分 ---软件部分 应交税费-应交增值税-销项税额-硬件部分 ---软件部分
2023-01-10 14:54:26

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