水晶：回复宋生老师 老师能分别讲下，企业会计准则和小企业会计准则在利润表，月报和季报的时候，本月金额和本期金额如何填列吗？

宋生老师：回复水晶你好！ 1、季报利润表本期金额 《利润表》中本期金额应当填写损益类科目本期发生额,是本年累计数概念;上期金额应当填写上一年度该期《利润表》的本期金额数据. 因此,本期金额是填1-6月的累计数 本期金额为报告期金额,如为月报就是本月的发生数,如为季报就烛本季报的发生数,如为年报就是本年度的发生数. 上期金额为上年同期金额,如为月报就是上年本月的发生数,如为季报就烛上年本季报的发生数,如为年报就是上年度的发生数. 利润表是按季报填的,所以金额就应该是三个月的数据相加. 比如:二季度就是本期金额 (4月收入3万、5月收入2万、6月收入5万)这里填写:10万元.上期金额就填写一季度的数据. 2、季报利润表本月金额 小规模纳税人季报利润表的本月数,是填一个季度(三个月)的发生额,不是本月数.这是表格设计时没做转换所致.

໊໊柒 ໊：回复东老师 计入短期投资下的哪个二级科目呢，如果产生的收益，会计分录如何写

东老师：回复໊໊柒 ໊二级科目的话，你可以增加这个理财的明细。

东老师：回复໊໊柒 ໊产生的收益，借银行存款贷投资收益。

໊໊柒 ໊：回复东老师 好的，谢谢老师

东老师：回复໊໊柒 ໊不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您了。

ぉ兜兜里ヾ咪有”糖糖”：回复文老师 小企业会计准则里面有的科目，企业会计准则里面都有是吗

文老师：回复ぉ兜兜里ヾ咪有”糖糖”不一定，有的科目回有点不一样

睫毛弯弯：回复宋生老师 老师，我是17年一月份缴纳的，16年第四季度末计提了，缴纳完了才做的16年所得税汇算清缴

宋生老师：回复睫毛弯弯你好！这样的话，你要填余额。不是填0

睫毛弯弯：回复宋生老师 老师，填这个的根据是什么，不太理解这个余额是什么

宋生老师：回复睫毛弯弯你好！你具体指的是哪个表呢

淼淼：回复吴月柳 小规模呢？

吴月柳：回复淼淼小规模可以选小企业会计准则。

昏睡的树叶：回复邹老师 你追问下 如果没有统一要求，那老师你能大概的教我一下吗

邹老师：回复昏睡的树叶选择一个适用就是了

简单：回复钟存老师 老师，系统不让发，我发不出去

钟存老师：回复简单你按照大写会计的数字发送 **他邮箱

简单：回复钟存老师 524扣扣邮箱

简单：回复钟存老师 790扣扣邮箱

简单：回复钟存老师 438扣扣邮箱

简单：回复钟存老师 老师，前几个数字连起来，就是扣扣邮箱

钟存老师：回复简单已发送邮箱 请注意查收 有问题随时沟通哈

简单：回复钟存老师 辛苦了，谢谢

钟存老师：回复简单不客气 祝您工作顺利 事事顺心

简单：回复钟存老师 老师，我刚看了下，您给我发的是，小企业会计准则的内容和小企业的会计科目是吧，

简单：回复钟存老师 您发的，都是小企业的，没有企业会计准则的，是吧

钟存老师：回复简单写2020的那是企业会计准则的科目 另一个是小企业

简单：回复钟存老师 老师，小企业没有那样的科目表吗，只有准则吗

钟存老师：回复简单已经给你发送邮箱 重新发送啦 你再看看

简单：回复钟存老师 辛苦了，谢谢

钟存老师：回复简单不客气 祝您工作顺利 事事顺心