橄榄之梦：回复文老师 不用以前年度损益调整这个科目过度没有什么影响吧

文老师：回复橄榄之梦小企业会计准则下取消这个科目了，账务处理简化而已，其实以前年度损益调整最终还是结转到利润分配--未分配利润的

橄榄之梦：回复文老师 好的，感谢

文老师：回复橄榄之梦不客气，这是我们的职责所在

橄榄之梦：回复文老师 老师，现在2月份补计提去年的企业所得税时，资产负责表的未分配利润的期末数减起初数就不等于利润表的净利润的本年累计数了，这样有什么影响

文老师：回复橄榄之梦投影仪联不上电脑的原因

文老师：回复橄榄之梦不好意思，有纳税调整的话，这是正常的，应该需要调整期初余额的

橄榄之梦：回复文老师 期初余额要怎么调

橄榄之梦：回复文老师 不调会有影响吗

文老师：回复橄榄之梦影响不大，就是勾稽关系会对不上

橄榄之梦：回复文老师 那有什么办法可以调整

文老师：回复橄榄之梦报表的话，就是改起期初余额，这帐上不需要调整的

橄榄之梦：回复文老师 期初余额要怎么调整？财务软件做账的，不知道怎么调

文老师：回复橄榄之梦就是您申报给税务局的报表直接调整期初余额

文老师：回复橄榄之梦您的软件不需要调整

勤：回复meizi老师 8500元，摊销分几年

meizi老师：回复勤你好 不低于2年的分摊

勤：回复meizi老师 好的，老师后期每年租金6500元入什么科目

勤：回复meizi老师 财务软件每年租金服务费

meizi老师：回复勤你好 每年的租金 你们不是买来的财务软件吗。 你说的应该是每年服务费吧

勤：回复meizi老师 第一年是买了模块，我们以后每年租用他们服务器产生的租金

meizi老师：回复勤你好 计入管理费用-租赁服务费

勤：回复meizi老师 一次计入，还是分12个月摊消

meizi老师：回复勤你好 你们是每年支付 一次性支付一年的 就按月分摊下 借预付账款贷银行存款 按月来做 借管理费用-租赁服务费贷预付账款

萌兔女郎：回复宸宸老师 怎么分摊

宸宸老师：回复萌兔女郎您好 无形资产按照直线法计算的摊销费用，准予扣除。 无形资产的摊销年限不得低于10年。

萌兔女郎：回复宸宸老师 什么 财务软件要摊销10年?

宸宸老师：回复萌兔女郎您好，您这儿财务软件 还需要结合看下你们签订的合同，是否有约定使用期限的

萌兔女郎：回复宸宸老师 这个使用权就归属我们了

宸宸老师：回复萌兔女郎刚刚没贴全 　根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第六十七条规定：“无形资产按照直线法计算的摊销费用，准予扣除。无形资产的摊销年限不得低于10年。” 　　根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）第七条规定：“企业外购的软件，凡符合固定资产或无形资产确认条件的，可以按照固定资产或无形资产进行核算，其折旧或摊销年限可以适当缩短，最短可为2年（含）。”

萌兔女郎：回复宸宸老师 我意思是价值6600的财务软件有没有必要计入无形资产核算

宸宸老师：回复萌兔女郎您好，如果没有超过5000，可以直接入费用，超过5000的建议入无形形产

萌兔女郎：回复宸宸老师 我现在计入无形资产 发票是9.30开的 但我10月份才拿到 所以入账在10月份 那是不是要补提9月的折旧

萌兔女郎：回复宸宸老师 我是按2年摊销

宸宸老师：回复萌兔女郎您好，您可以直接10月份入账，10月份开始摊销，需要补提

萌兔女郎：回复宸宸老师 意思是10月我要计提财务软件2个月金额的折旧是吧

宸宸老师：回复萌兔女郎你好，是的，当月起开始摊销

晶仔：回复小小刘老师 好的，谢谢老师了

小小刘老师：回复晶仔不客气，祝您工作愉快。

9447707：回复郭老师 3000元整要计入什么

郭老师：回复9447707你好 管理费用办公费

sunny：回复小段老师 具体哪个会计科目

小段老师：回复sunny如果是看增值税就选2221

sunny：回复小段老师 啥东西？你能搜出来

小段老师：回复sunny搜应交税费，是可以搜到的

sunny：回复小段老师 老师我要是会的话，我不就会问你了

小段老师：回复sunny因为我不在电脑边上，你把软件拍图，我告诉你在哪个位置。

sunny：回复小段老师 平时会计科目难道老师也不记得吗

小段老师：回复sunny我是说在软件上的栏位

问道无穷轩：回复徐阿富老师 设置到3级，就没有新增按钮了。在哪调呢？

徐阿富老师：回复问道无穷轩在一级科目地地方增加，我自己都有设置了四级科目。