半夏微凉：回复邹老师 以前发生的业务都是四个老板随性处理的，家族企业，现在才开始建账，而且库存商品

邹老师：回复半夏微凉你好，你需要把之前业务发生的原始单据整理好，然后根据单据做相应账务处理，把账务补齐的

半夏微凉：回复邹老师 库存商品2千种型号分四个不在一起的厂，盘都盘不了。我能不能用个数和平均单价入账？月底一次性结转成本？或者老师有没有类似事件的处理方式？

邹老师：回复半夏微凉你好，如果按平均数就无法做到准确核算存货的，月末盘点都没有数据作为盘点依据的

吴月柳：回复AA牡丹花你好，想考证先学从业课程。拿到证再学习实操。

天天向上：回复言岩老师 申报表也要他们全部打印出来么 还是我自己上网查

言岩老师：回复天天向上你好，让他们打印出来资料给你

天天向上：回复言岩老师 小规模申报表 只说增值税么和企业所得税么 工会 印花税这种不需要把

言岩老师：回复天天向上你好，你需要了解公司缴纳什么税种。基本的增值税 所得税 附加税 这些都有的。其他的让会计跟你说公司的核定税种都是什么。报税用户名 密码等等的

天天向上：回复言岩老师 接手的账 根据科目余额表 建账对吧

言岩老师：回复天天向上你好，是的，需要根据科目余额表建立。

宸宸老师：回复～曹旭学员您好，祝您工作顺利哦

～曹旭：回复宸宸老师 就是感觉要学的太多，要学理论，要学实操，要学不断变化的政策，一时不知道该怎么办！

宸宸老师：回复～曹旭我觉得您啸学习下实操，具体变化的政策可以在实际工作中碰到的时候，再查，或者您到时候来这里问就可以了。祝您工作顺利。

简 奕：回复venus老师 好的，谢谢老师

venus老师：回复简 奕不用客气，祝你生活愉快

秋千：回复东老师 要向车主要车辆购置税的单子吗

东老师：回复秋千这些的话也应该是给你的。

秋千：回复东老师 税务上要交税吗？计提折旧如何提法？

东老师：回复秋千这个一般是不会涉及到什么税费的，折旧的话可以集体成交。

秋千：回复东老师 集体成交是什么意思

东老师：回复秋千抱歉，敲错了，我的意思是可以提折旧。

秋千：回复东老师 3年，5年都可以吗

东老师：回复秋千可以呀，根据车辆的情况来看。

秋千：回复东老师 好的，谢谢

东老师：回复秋千不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您。

冰凌：回复邹老师 老师，你说要做8年的账吗？一直登记流水，没有凭证，怎么弄

邹老师：回复冰凌你好，是的 那你需要根据流水账记录情况，把相应分录补齐才是的

冰凌：回复邹老师 补录8年的吗

邹老师：回复冰凌你好，是的，是这样的

冰凌：回复邹老师 太不符合实际了，本来一直就没有财务人员，现在要做8年的账，做死也做不完，而且有些人员都轮换了好几波了

冰凌：回复邹老师 老师，你能讲讲怎么从当下入手吗

邹老师：回复冰凌你好，方法就是根据业务发生情况，把相应分录补上，这个是没有什么诀窍或者捷径的

冰凌：回复邹老师 首先整理8年的帐不现实，没有相关人员，流水登记不清晰，工作量大，及时安这种笨办法把帐补上了，报表数据极大可能也是不对的。我觉得应该着眼当下，现金、银行肯定是准确的，剩下就是把供应商、客服往来都核对完，还有盘点好库存，这样基本账目就可以建立起来，当时公司投入的实收资本领导是有印象的，遵循资产=负债+所有者权益，剩余差额可以是未分配利润，这样起初建账可以完成，后期跟着做账出每月利润，公司的财务体系就可以慢慢建立起来

冰凌：回复邹老师 老师，你觉得呢，还有需要补充的吗

邹老师：回复冰凌你好，你即使是根据 资产=负债 %2B所有者权益，这个等式关系把报表建立了，但是你这样是不能保证未分配利润数据就一定是准确无误的 我的方法 就是：根据业务发生情况，把相应分录补上，这个是没有什么诀窍或者捷径的（虽然工作量是大了，但是也只能是这样操作的）

冰凌：回复邹老师 未分配利润可能不是准确的，公司没有股东只有老板一个人，领导要求是建立财务帐往后看，保证以后每月的数据是正确的，之前本来就没有准确数据，无法追溯，为什么纠结以前的未分配利润，钱都是落到领导兜里，我觉得保证当下资金数据、往来数据。库存数据准确，能把以后账目整理反应清楚，就可以

冰凌：回复邹老师 难道新接受的会计要对以往的数据负责吗？

邹老师：回复冰凌你好，新接手的需要针对接手之后的数据负责，之前的不需要负责 建账的思路是这样（根据业务发生情况，把相应分录补上，然后出具报表），这样才可以保证数据连续，准确的 如果只是单纯的为了使得 资产=负债 %2B所有者权益，那报表的未分配利润数据可能就不准确的，建账当时不准确，会导致今后每个月的未分配利润数据期末数都是不正确的

冰凌：回复邹老师 关键是连领导都不知道这8年未分配利润的多少，即便建立好账，有了未分配数据，谁能判定它的正确与否，目前想保证它的准确性，意义何在，谁来判定

邹老师：回复冰凌你好，这个就是之前单位原始单据不齐全，导致的无法计算出准确未分配利润

冰凌：回复邹老师 这个怎么处理，给一下建议

邹老师：回复冰凌你好，鉴于没有完整的原始单据，那就只能是根据盘点结果来建账，差额计入未分配利润处理

冰凌：回复邹老师 嘿嘿

邹老师：回复冰凌你好，针对这个问题还有什么疑问吗？

渔歌轻唱：回复郭老师 因为买的是个人的车只有购车协议没有发票，这样要如何入账

郭老师：回复渔歌轻唱这个没有二手机动车发票吗？你们去过户的时候应该给你的了。

未来可期：回复暖暖老师 主营业务收入还是其他业务收入

暖暖老师：回复未来可期主营业务收入的，不是其他