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佣金收入计入什么会计科目
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 我只爱学习 发表的提问：
小企业会计准则 五险一金计入什么科目
你好 计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保，公积金 缴纳，借：应付职工薪酬—社保，公积金，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 
196楼
2023-02-20 12:40:32
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我只爱学习：回复邹老师 计提社保： 借 ：管理费用/经营费用-社保（公司部分），其他应收款-社保（个人部分） 贷：应付职工薪酬-社保。 缴社保： 借 ：应付职工薪酬-社保 贷：银行存款 是不是计提的时候要分别计提个人和单位
2023-02-20 12:53:17
邹老师：回复我只爱学习你好 计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保，公积金 缴纳，借：应付职工薪酬—社保，公积金，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款  应当这样处理，计提的时候没有个人部分的
2023-02-20 13:10:06
我只爱学习：回复邹老师 老师 比如我 计提公积金 、社保 是不是管理费用需要写 管理费用-公积金 管理费用社保？做2个明细科目
2023-02-20 13:23:54
邹老师：回复我只爱学习你好，计提公积金 、社保，需要设置两个明细科目的 
2023-02-20 13:41:44
我只爱学习：回复邹老师 那计提的时候 也只计提单位部分 不需要计提员工那部分
2023-02-20 13:53:13
邹老师：回复我只爱学习你好，计提公积金 、社保 ，是计提单位负担的部分。 员工那部分，在计提的工资里面已经体现了 
2023-02-20 14:19:31
我只爱学习：回复邹老师 计提，借：管理费用等科目 ， 贷：应付职工薪酬—社保，公积金 缴纳，借：应付职工薪酬—社保，公积金，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 计入工资借：管理费用-工资 贷 ：其他应收款-社保（个人部分），应付职工薪酬-工资 那是不是其他应收款也该列个 公积金和社保分开2个明细
2023-02-20 14:35:20
邹老师：回复我只爱学习你好，计提工资的分录是 借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬-工资 这个分录不包括：其他应收款-社保（个人部分）的
2023-02-20 14:53:00
我只爱学习：回复邹老师 那老师 我的其他应收款这个科目 不就冲不平嘛 只有借方科目
2023-02-20 15:03:58
邹老师：回复我只爱学习你好，发放工资的时候 借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款等科目，其他应收款-社保（个人部分） 这样  其他应收款  就冲平了啊 
2023-02-20 15:16:35
我只爱学习：回复邹老师 那就是发工资 我说错了
2023-02-20 15:37:00
邹老师：回复我只爱学习（是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-02-20 15:49:02
我只爱学习：回复邹老师 那老师其他应收款 也需要做个社保和公积金 两个明细科目嘛
2023-02-20 16:01:39
邹老师：回复我只爱学习你好，是的，是这样的
2023-02-20 16:30:18
我只爱学习：回复邹老师 明白了 谢谢老师
2023-02-20 16:54:22
邹老师：回复我只爱学习不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-02-20 17:12:21
我只爱学习：回复邹老师 老师 再问一下 我写管理费用的时候 需要写管理费用-社保（单位部分）这样区分嘛 还是写社保就可以了
2023-02-20 17:25:37
邹老师：回复我只爱学习你好，写管理费用-社保就可以了，这个就知道是单位负担部分的 
2023-02-20 17:48:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 落寞的香水 发表的提问：
转租收入怎么做会计科目
借银行存款等贷其他业务收入等 应交税费
197楼
2023-02-20 13:09:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 云舒云卷 发表的提问：
合作社会计制度下，合作社缴纳的项目保证金计入什么科目？没有其他应收款科目
你好，合作社缴纳的项目保证金，通过其他应收款科目核算 是什么原因导致的没有其他应收款这个科目呢 
198楼
2023-02-20 13:15:02
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云舒云卷：回复邹老师 合作社会计制度对应的账套没有这个科目
2023-02-20 13:32:03
邹老师：回复云舒云卷你好，没有可以自己新增这个科目核算的
2023-02-20 13:54:14
云舒云卷：回复邹老师 会计报表里没有这个科目，自己新增有用么？
2023-02-20 14:20:38
邹老师：回复云舒云卷你好，没有这个表格，可以自己新增，新增之后是有用的。
2023-02-20 14:46:40
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ ご丫丫︶ㄣ 发表的提问：
代建完工项目应该转入那个会计科目确认收入
同学你好 其他业务收入
199楼
2023-02-21 12:20:03
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ご丫丫︶ㄣ：回复朴老师 那这个项目之前是放入在建工程，现在要从在建工程转入那个会计科目
2023-02-21 12:40:09
朴老师：回复ご丫丫︶ㄣ同学你好 转到固定资产就行了
2023-02-21 12:55:57
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
平台向商家返佣收入，会计分录是什么？
你好！一般是计入销售费用
200楼
2023-02-21 12:26:06
全部回复
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 为什么不是收入呢？是我们收到平台向商家返佣
2023-02-21 12:41:15
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好！你们是接收方计入营业外收入
2023-02-21 13:01:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 。。 发表的提问：
车间为了拆迁雇佣短工，租叉车，买东西计入什么科目
你好！这个可以计入长期待摊费用
201楼
2023-02-21 12:48:54
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 英 发表的提问：
车间生产人员工资计入什么会计科目？车间管理人员工资计入什么会计科目？
您好，车间生产人员工资计入生产成本；车间管理人员工资计入制造费用
202楼
2023-02-21 13:00:50
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 好好学习 发表的提问：
工会经费和残保金计入什么科目？
你好，工会经费通过应付职工薪酬-工会经费核算。残保金 通过管理费用核算
203楼
2023-02-21 13:11:59
全部回复
好好学习：回复汪晨老师 这边是计入税金及附加
2023-02-21 13:24:20
好好学习：回复汪晨老师 所以我就是想问问
2023-02-21 13:50:20
汪晨老师：回复好好学习你好，不用计入税金及附加的。
2023-02-21 14:03:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ lvy 发表的提问：
产业扶持资金入什么会计科目呢？
你好 计入营业外收入或者递延收益
204楼
2023-02-22 12:53:09
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lvy：回复meizi老师 那么就会涉及到所得税吧，我看有人说可以计入专项应付款，什么情况下可以计入专项应付款呢？
2023-02-22 13:12:15
meizi老师：回复lvy你好 要看政策是否有文件 是专项款专用的话 需要用这个科目的
2023-02-22 13:31:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 2333333 发表的提问：
收到无条件的捐赠计入什么会计科目?
你好，你单位是什么性质的？
205楼
2023-02-22 13:04:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 素素 发表的提问：
营业外收入属于什么会计科目？
你好，营业外收入，属于  损益类  科目 
206楼
2023-02-22 13:17:59
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ Mr.Z 发表的提问：
做市政园林绿化的公司，购买一台抽水机，金额不是很大，计入哪个会计科目比较好
如果金额不大，您可以计入低值易耗品。
207楼
2023-02-23 12:48:39
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
收到产业扶持金计入什么科目
您好， 借银行存款 贷营业外收入，
208楼
2023-02-23 12:59:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 陌路、有你陪 发表的提问：
空地租金进入什么科目公摊租金计入什么科目
你好，是什么企业发生的空地租金
209楼
2023-02-23 13:08:59
全部回复
陌路、有你陪：回复邹老师 每个月都会有，只是公摊和空地大部分放产品
2023-02-23 13:30:38
邹老师：回复 陌路、有你陪你好，你可以计入管理费用核算
2023-02-23 13:52:40
陌路、有你陪：回复邹老师 为什么不放入制造费用
2023-02-23 14:08:01
邹老师：回复 陌路、有你陪你好，因为是类似于仓库的费用，计入管理费用核算
2023-02-23 14:22:39
陌路、有你陪：回复邹老师 9月份末计提9月份公司，10月份发9月份工资，10月份还要计提10月份工资，这样对不对
2023-02-23 14:51:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 改变不了别人那就改变自己 发表的提问：
老师您好，出口退税取得的收入计入什么会计科目
借其他应收款贷应交税费出口退税 借银行存款贷其他应收款。
210楼
2023-02-24 12:15:55
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