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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
我们是运输公司 最早买的二手车 二手车交易市场给我们开回来的发票入账的 公司现在是一般纳税人 现在要出售这个车，能不能按照2%的税率往出开具发票 就是之前没有抵扣 现在出售能不能按照3%征收率 减按2%税率开票
你好 ；  你们之前是没有抵扣过进项税；   是可以的  
136楼
2023-01-30 13:18:31
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实操学堂：回复meizi老师 老师 假如他之前抵扣过 是不是 出售就要按照13% 还是3%
2023-01-30 13:39:05
meizi老师：回复实操学堂你好；    是的； 就得按13%报税了。   你如果抵扣过了   
2023-01-30 13:57:32
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 123 发表的提问：
单位自主研发的项目申请了专利 或者著作权，这算是我们的无形资产吗 如何在账面上体现
应按无形资产核算。研发的各项支出 借：开发支出 贷：银行存款 后期转无形资产
137楼
2023-01-30 13:29:41
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 真 发表的提问：
我们给别人挂靠，工地早就完工，发票也早开出去了，现在陆陆续续回来材料票，人工费只能每月虚计工资，现在每月还在记提工资，这样可以吗？不然没有人工费，
可以的
138楼
2023-01-30 13:36:13
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真：回复袁老师 小规模，本季度未满9万，需要计提附加费吗？免的增值税转在哪里？
2023-01-30 13:49:46
袁老师：回复真不用的 营业外收入
2023-01-30 14:05:21
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 周珍 发表的提问：
如果去国税代开了增值税专票，但发现需要作废，那现在扣的增值税会退回来吗？会计分录怎么写？
应该申请退回；借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款
139楼
2023-01-30 13:53:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 吴娜 发表的提问：
我们之前的法人在国税是黑户没有在国税报税过，一直是在地税报税的，我们是零申报，我们现在换法人，现在到国税备案报税的话之前会不会罚款
你好，一般需要把之前的事情处理好，才可以过户 的
140楼
2023-01-31 13:14:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 小小石头 发表的提问：
请叫下，宾馆早晨为客人买菜花费，，提供早餐，会计专业术语叫什么，怎么走账？
你好，属于收入 借；库存现金等科目 贷；主营业务收入 应交税费
141楼
2023-01-31 13:32:54
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 小久 发表的提问：
现在要弥补前几年的亏损，最早能报到好久呢？需要填什么表才能弥补呢？
可以弥补五年，申报时填写附表。
142楼
2023-01-31 13:53:59
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小久：回复岳老师 是2013年嘛？申报增值税填写？还是所得税？还是财务报表？
2023-01-31 14:07:26
岳老师：回复小久今年还能弥补2014年亏损，之前不行了。这是所得税的事。
2023-01-31 14:33:13
小久：回复岳老师 老师，我们是在18年所得税汇算的时候填写，13年是不是就可以加进去呢？
2023-01-31 14:43:20
岳老师：回复小久是的，2013亏损，还可以在2018弥补。
2023-01-31 15:10:33
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.63w
引用 @ 眼底藏星 发表的提问：
2019年2月，作家李先生从本单位领 取工资收入8500元；到某高校作学术报告取郭源报 酬5000元；在中国作家出版社出版著作一部，取得 所得50 000元，同时将自一本未出版的著作手稿拍 卖，通过竞价，最终由中国作家出版社买走，竞价 *100 0005. 李先生2月份的四笔所得，是否可以合并计算 个人所得税应纳税额？由谁来代扣行激，还是由李先生自行缴纳？
预交所得税是单独申报的，不能合并计算的。由支付的单位代扣代缴。
143楼
2023-02-01 12:56:28
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ undefined 发表的提问：
2019年2月，作家李先生从本单位领取工资收入 8500元；到某高校做学术报告取得讲课报酬5000 元；在中国作家出版社出版著作一部，取得所得 50000元，同时将自己一本未出版的著作手稿拍 卖，通过竞价，最终由中国作家出版社买走，竞价 为100000元。 请问：李先生2月份的四笔所得，是否可以合并计算 个人所得税应纳税额？由谁来代扣代缴，还是由李 先生自行缴纳？
你好，同学。分开 计算的，你这是两个不同的征收项目。 支付方代扣代交的
144楼
2023-02-01 13:16:18
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 细腻的老鼠 发表的提问：
在会计学堂拿到的大专证书，被国家认证吗？
同学你好 对的 学信网可查学历
145楼
2023-02-01 13:29:41
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
我公司卖的产品在国内是开16%的专用发票，卖出国这中专用发票他能用吗？卖出国的液压元件*齿轮泵要缴哪些税？”
你好，出口是免税的！不能开具增值税专用发票，应该开增值税普通发票，税率0，出口一般没有税，还可以退税
146楼
2023-02-01 13:35:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师：我们公司有软著可以退税，现在是退了税后资产负债表上的应交税金出现了负数，我要如何办呢
您好！是退税的金额大于你本身应该缴纳的金额吗？
147楼
2023-02-01 13:50:59
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青春侠：回复宋生老师 是的
2023-02-01 14:32:50
宋生老师：回复青春侠你好！你可以不用冲减应交税费，计入营业外收入-退税收入。就可以了。
2023-02-01 14:56:57
青春侠：回复宋生老师 应交税费那个负数就不用管了？
2023-02-01 15:24:09
宋生老师：回复青春侠你好！你可以调到营业外收入来。
2023-02-01 15:44:52
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ EVER 发表的提问：
员工参加公司培训花的打的的费用应计入管理费用下的什么科目呢？
管理费用-交通费
148楼
2023-02-02 13:25:47
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 琳琳 发表的提问：
2019年2月，作家李先生从本单位领取工资收入8500元;到某高校做学术报告取得讲课报酬5000元;在中国作家出版社出版著作一部，取得所得50000元，同时将自己一本未出版的著作手稿拍卖，通过竞价，最终由中国作家出版社买走，竞价为100000元。 请问:李先生2月份的四笔所得，是否可以合并计算个人所得税应纳税额?由谁来代扣代缴，还是由李先生自行缴纳?
你好，年度汇算清缴可以合并按综合所得计算缴纳 由支付报酬的公司代扣代缴
149楼
2023-02-02 13:44:47
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
老师，我司采购的库存商品，发票是下下月才回，那我红冲最早那一批是下下月做会录还是在第二个月？
收到发票那个月，在红冲
150楼
2023-02-02 13:50:59
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