布丁80%：回复许老师 缺一个分录吧？

布丁80%：回复许老师 本年利润结转未分配利润

许老师：回复布丁80%哦哦。我上面做的，是分配利润的分录，没做利润结转。 做的话 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润

布丁80%：回复许老师 如果19年利润100，20年利润200 本月300全分配的话，本年利润只能结转200，另外的100怎么结转？

许老师：回复布丁80%只能结转200？本年利润的话，是全部结转到利润分配-未分配利润的呀

可惜不是我：回复沈家本老师 劳务收入和成本怎么做账

沈家本老师：回复可惜不是我您好，主要账务处理： 1、收到用工单位转来的工资 借：现金（银行存款） 贷：其他应收款（其他应付款） 2、代发工资支付 借：其他应收款（其他应付款） 贷：现金（银行存款） 3、收到劳务费，开具发票 借：银行存款 贷：主营业务收入 4、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保和住房公积金 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬（薪金、社保、住房公积金） 5、支付派遣人员的工资 借：应付职工薪酬（薪金） 贷：库存现金 6、其他应付款（个人承担的社保和公积金、应交税费、缴纳社保和公积金） 借：应付职工薪酬（社保、住房公积金、 其他应付款——个人承担的社保和公积金） 贷：银行存款

可惜不是我：回复沈家本老师 共计开了36万发票，劳务公司人员工资成本，

沈家本老师：回复可惜不是我您好，您这个是劳务人员的工资成本，应该计入主营业务成本 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬 实际支付工人的工资分录如下: 借：应付职工薪酬（薪金） 贷：银行存款 为您提供解答，祝学习愉快

可惜不是我：回复沈家本老师 这不是确认收入的吗？，

沈家本老师：回复可惜不是我您好，如果您是销售方劳务派遣公司，这笔分录应该这样做。 借：银行存款360000 贷：主营业务收入339622.64 应交税费——应交增值税20377.36 为您提供解答

沈家本老师：回复可惜不是我满意，请给个五星好评 祝学习愉快

七彩 云霞：回复轶尘老师 我之前的公司是小企业会计准则，请问与企业会计准则有哪些区别？

轶尘老师：回复七彩 云霞《小企业会计准则》比《企业会计准则》少设了25个一级科目。

七彩 云霞：回复轶尘老师 企业会计准则与新企业会计准则呢？

轶尘老师：回复七彩 云霞现在用是都是2006版的企业会计准则，个别准则有所修改

七彩 云霞：回复轶尘老师 好的谢谢老师

轶尘老师：回复七彩 云霞不客气 如果帮到你 请打五星好评

刺猬：回复袁老师 是几几年颁布的？

袁老师：回复刺猬16年颁布的最新

点点点：回复微微老师 为什么呢？发展方向有什么不同

微微老师：回复点点点您好，看您以后的职业规划呢。我认为您去记账公司，是我个人觉得内账对会计的发展没什么用处，而且国家是不允许两套账的。

点点点：回复微微老师 好的 谢谢老师

微微老师：回复点点点不客气，祝您工作顺利，身体健康

那年那月：回复王雁鸣老师 银行账怎么对，连续几年都是错的，接手后可以做笔分录把银行账对平吗？银行余额大，借银行存款，贷其他应付款，这样可以吗？

那年那月：回复王雁鸣老师 老师，借原材料和库存商品，贷银行存款，这样的分录，要有发票才可以这样做吧？

那年那月：回复王雁鸣老师 还有，我看百度里说没有发票，让暂估入库

言岩老师：回复毛毛雨经验都是积累的。起点决定了你以后的高度

毛毛雨：回复言岩老师 我明白了 谢谢老师

言岩老师：回复毛毛雨你好。不客气的。祝你工作愉快

学徒：回复方亮老师 刚毕业，现在一个是去代理记账公司实习，另一个是房地产公司会计助理，不知道选择哪个好一点

方亮老师：回复学徒建议去代理记账公司，因为接触的业务比较多。

辰光星辉：回复宋生老师 好的，谢谢老师

宋生老师：回复辰光星辉你好！不客气的