标致的曲奇：回复朴老师 额。我想问的是为什么无票可以确认收入

朴老师：回复标致的曲奇先发货且满足收入确认条件，肯定是已经能够可靠计量了，才达到满足收入确认条件，所以可以确认无票收入。暂估存货因为没有收到发票，货物已经收到了，无法确认进项税，根据实质重于形式原则，所以先暂估

标致的曲奇：回复朴老师 无票可以确认收入，却不能确认原材料吗？

朴老师：回复标致的曲奇是的，要暂估，汇算清缴之前来发票就可以了

标致的曲奇：回复朴老师 请问可以说一下原因吗？无票可以确认卖房收入的话，买方原材料应该可以确认的吧？

朴老师：回复标致的曲奇那你得有原材料的发票才可以的

标致的曲奇：回复朴老师 卖方确认了收入，是没有开票的。但是买方没有确认原材料，也是因为没有开票。那为什么卖方可以确认收入呢？

朴老师：回复标致的曲奇因为发生了收入，满足了确认收入的条件

标致的曲奇：回复朴老师 难道验收入库所有权转移没有满足资产确认条件？

朴老师：回复标致的曲奇满足了，但是没有发票所以要暂估

朴老师：回复标致的曲奇你要想税前扣除得有发票才可以的

玲老师：回复晚晴就是按你企业实际的情况填写就可以。

晚晴：回复玲老师 老师我的增值税附加税怎么申报不过去

晚晴：回复玲老师 我们是零申报的

玲老师：回复晚晴看一下报表是不是选择错了 提示你企业不是小规模

人來人往：回复maize老师 我是后来接手的，在我期间没改过，我问之前的会计，关于成本核算方法，她说是实际成本，我见网上的选项中没有，是选其他吗

maize老师：回复人來人往这个需要问下对方确定下，这个

朴老师：回复Sssss~差额开票在备注栏备注扣除额和差额征税这几个字 1）选择简易计税方法差额征税 方式一：通过增值税发票管理新系统中正常开票功能,以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额依5%的征收率开具增值税专用发票；代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金依5%的征收率开具增值税普通发票。 方式二：通过增值税发票管理新系统中正常开票功能以取得的全部价款和价外费用全额依5%的征收率开具增值税普通发票。 2）选择一般计税方法 通过增值税发票管理新系统中正常开票功能,以取得的全部价款和价外费用依6%的税率全额开具增值税发票。 2.小规模纳税人提供劳务派遣服务，可以选择差额纳税，以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 发票开具具体事项： 1）选择简易计税方法差额征税 方式一：通过增值税发票管理新系统中正常开票功能,以取得的全部价款和价外费用，依5%征收率全额开具增值税普通发票。 方式二：通过增值税发票管理新系统中正常开票功能, 以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额，依5%征收率到税务机关申请代开增值税专用发票；代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金，依5%征收率开具增值税普通发票。 2）选择简易计税方法 方式一：通过增值税发票管理新系统中正常开票功能,以取得的全部价款和价外费用，依3%征收率全额开具增值税普通发票。 方式二：通过增值税发票管理新系统中正常开票功能,以取得的全部价款和价外费用，依3%征收率到国税机关申请代开增值税专用发票。

发嗲的冬瓜：回复郭老师 就是出纳办对公户，财务人员在银行那边填的应该是出纳，老师是这个意思吗

郭老师：回复发嗲的冬瓜开户登记的信息是出纳的

发嗲的冬瓜：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复发嗲的冬瓜不要客气，工作愉快。

ぃ 轻媌惔冩 ぃ：回复星河老师 不填写会有什么问题呢

星河老师：回复ぃ 轻媌惔冩 ぃ同学 这个还是尽量去完善一下比较好，完善税务资料是纳税人的义务。

ぃ 轻媌惔冩 ぃ：回复星河老师 三项都是必须要做的吗，公司新成立没处理过，也不知道那些是必须要完善的

星河老师：回复ぃ 轻媌惔冩 ぃ同学， 这个三个都要做的，可以先做会计准则，因为是需要做账的。

ぃ 轻媌惔冩 ぃ：回复星河老师 除了制度信息报告，还有那些是需要做的呢

星河老师：回复ぃ 轻媌惔冩 ぃ同学， 这个税源信息报告和身份信息是必须做的。

ぃ 轻媌惔冩 ぃ：回复星河老师 税源信息里那些是需要做的呢，有几个提示不允许办理的，有些是提示没有查询到，这种的是否就可以暂时不管

星河老师：回复ぃ 轻媌惔冩 ぃ同学， 对的 按照你们公司的实际业务进行采集。没有的、暂时涉及不到的可以不管