思顿乔老师：回复美丽的冬瓜稽核是指税务一个专门的部门，查账厉害

思顿乔老师：回复美丽的冬瓜请问还有什么可以帮你的呢？

Season：回复芳芳老师 如果数据对不上，怎么查错

芳芳老师：回复Season什么数据对不上

芳芳老师：回复Season先看资产负债表是否平衡！其次看损益类科目是否转为0，银行存款是否对的上

Season：回复芳芳老师 就是资产负债表的期末未分配利润不等于期初+净利润，找不到原因

芳芳老师：回复Season看你损益类转为0了吗

清爽的柜子：回复紫藤老师 农民工专用户是以公司的名义，然后就是申请的，这个它属于是专用户吧，这个还要做账吗？

紫藤老师：回复清爽的柜子农民工专用户是以公司的名义，做账的

清爽的柜子：回复紫藤老师 目前我们这里有一个重大的问题，就是，如果我们申请农民工专用户的话，那就是我们是乙方单位，我们是做工程的，内甲方单位就是给我们乙方单位付工资的时候，他只能付到农民工专用户上，他付不到我们那个基本户上，另外呢就是农民工专用户附上去之后，然后发工资是劳务公司帮我们发放的劳务公司呢，发放完之后给我们就是开发票，他不是开我们单位嘛，然后这个资金流没有从我们基本户上走，那这个怎么办呢？

紫藤老师：回复清爽的柜子农民工专用户话，你可以单独放一个账套

清爽的柜子：回复紫藤老师 如果这个农民工专用户没有另外的帐套，不做账，会有什么风险意思呢？就是说，这个农民工专用户还要另外的那个什么嘛，另外的报税啊

紫藤老师：回复清爽的柜子农民工专用户是以公司的名义，必须做账的

清爽的柜子：回复紫藤老师 如果那个农民工专用户的话，还要在税务网上税务系统上，另外就是设一个那个帐，他另外设一个那个登录密码吗？另外申请吗？另外，另外的话申报那这样的话太麻烦了吧，这个专用户他只是发发工资就好了。这个专用户用来用去最终余额都是零的，他就涉及到一个，就是甲方单位给我们付工资，然后我们把这个工资在付出去就设计这个，然后什么进项销项呢，那都不涉及的呀，还要另外弄。

紫藤老师：回复清爽的柜子如果你是软件做账，可以设置账套

清爽的柜子：回复紫藤老师 申报税务呢？另设专用户用另外申报税务吗

紫藤老师：回复清爽的柜子另设专用户用另外申报税务

清爽的柜子：回复紫藤老师 都是零申报需要申报啥呀，不涉及税务，最多有个个税

清爽的柜子：回复紫藤老师 我是想说的事，就是农民工专用户也跟一般户也一样的吗？就是有税号，我另外的话就是在税务局网上那个系统上，另外申请一个账号进去报税，是这样子吗？

紫藤老师：回复清爽的柜子对的，你的理解是对的

纯真的长颈鹿：回复立红老师 具体选哪个呢，老师

立红老师：回复纯真的长颈鹿同学你好，是选择AB这两项；

儒雅的花卷：回复小锁老师 不是“持续性的日常监督”吗

儒雅的花卷：回复小锁老师 不要“持续性的”也可以？

小锁老师：回复儒雅的花卷这句话是对的，没错的

儒雅的花卷：回复小锁老师 好的，谢谢老师

小锁老师：回复儒雅的花卷不客气祝您开心每一天，麻烦您给我一个五星好评，谢谢您

欧阳：回复汪晨老师 那其他非上市公司呢？

汪晨老师：回复欧阳你好，这个根据公司需求，一般不会经常审计的。

欧阳：回复汪晨老师 老师，公司有什么样的需求就会审计呢？

汪晨老师：回复欧阳你好，投标之类的（根据甲方要求），准备上市之类的

宋世英：回复姜老师 老师你好 可以参照那个课程学习

姜老师：回复宋世英你这个是行政事业单位会计吧？目前课堂还没有这方面的软件课程。只能是找你们购买的软件售后人员。让对方给提供一套操作手册来学一下。还有就是遇到问题去咨询软件售后人员了。

一米阳光：回复陈诗晗老师 嗯，谢谢老师，如果是做成两套账，那哪些票据放在外账，哪些放在內账？是两套账合在一起构成酒店账好还是票据在內账全做，摘出来一些做到外账里好？

陈诗晗老师：回复一米阳光内账属于全盘账，就是企业真实发生的所有。然后把有发票的部分踢出来做成一套外账

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 我现在对建账那里没有问题，对和出纳工作对接那一块不懂

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好 ；     对接就是月末处理下对账 账实核对一致就行。  有差异才做调整   

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 平时工作我和出纳有什么交集吗？注意什么？

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 处理现金和银行账嘛？

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好；   出纳工作要注意的是：  一、现金收付：    1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。  若收到假币予以没收，由责任人负责。  2．现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。  多付或少付金额，由责任人负责。  3．把每日收到的现金送到银行。  不得“坐支”。    4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符  做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。    5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。  特殊情况需审批。    6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。  若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。    二、银行账处理：   1．登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。    2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。  每日下班之前填制结报单。    3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。    4．公司账务章平时由出纳保管。  每日下班后账务章交总经理处。    三、报销审核    1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。  若无，应补。    2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。  若有，问明原因或不予报销。   3．正规发票是否与收据混贴。  若有，应分开贴。    4．支付证明单上填写的项目是否超过3项。  若超过，应重填。    5．大、小金额是否相符。  若不相符，应更正重填。    6．报销内容是否属合理的报销。  若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。    7．支付证明单上是否有总经理签字。  若无，不予报销。  要及时把报销的票据给会计做账