紫怡：回复邹老师 @邹老师，老师，管理费用中的那个科目呢

邹老师：回复紫怡你好，就是支票工本费

俊：回复伍老师 老师 计提的分录呢？

伍老师：回复俊计提的分录借：管理费用-职工薪酬贷：应付职工薪酬

selinawing：回复汪晨老师 好的，谢谢

汪晨老师：回复selinawing不客气，满意请给五星好评。

朝花夕拾：回复玲老师 工资要不要计提？计提的话怎么做账

玲老师：回复朝花夕拾;，1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

朝花夕拾：回复玲老师 支付本公司演员工资做各种费用是啥科目

玲老师：回复朝花夕拾你好，记劳务 成本科目

朝花夕拾：回复玲老师 劳务成本是不是主营业务成本

玲老师：回复朝花夕拾不是 期末这样做 借主营业务成本贷劳务 成本 这个科目和生产成本一个意思

朝花夕拾：回复玲老师 演员工资做借主营业务成本—工资贷银行存款可以吗？

玲老师：回复朝花夕拾直接记也可以 就是不规范 准则 规定是我发你的做法

朝花夕拾：回复玲老师 谢谢老师

朝花夕拾：回复玲老师 借生产成本—工资贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款期末结转到主营业务成本这样做是吗老师

玲老师：回复朝花夕拾借劳务 成本（生产成本是工业企业用的科目,服务业用劳务成本这个科目)—工资贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款期末结转到主营业务成本

吴糖气泡水：回复朴老师 没有发票

吴糖气泡水：回复朴老师 我做了借 应付账款 贷 银行存款 但是科目不平

吴糖气泡水：回复朴老师 老师 这个怎么做

朴老师：回复吴糖气泡水借库存商品 贷应付账款 借应付账款 贷银行存款

小宋：回复立红老师 谢谢老师

立红老师：回复小宋不客气的，祝您学习愉快，满意请给老师一个好评，谢谢！