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劳务现金支付在会计科目下
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 文艺的火车 发表的提问：
以现金支付车间管理用设备维修费 计入什么会计科目
按会计教材，借记管理费用-维修费
121楼
2023-01-27 15:31:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 曹会计 发表的提问：
现金流量表销售商品提供劳务收到的现金是哪几个会计科目的合计数啊
销售商品、提供劳务收到的现金 =主营业务收入+其他业务收入 +应交税金（应交增值税-销项税额） +（应收帐款期初数-应收帐款期末数） +（应收票据期初数应收票据期末数） +（预收帐款期末数-预收帐款期初数） -当期计提的坏帐准备 -支付的应收票据贴现利息 -库存商品改变用途应支付的销项额 ±特殊调整事项 特殊调整事项的处理（不含三个帐户内部转帐业务），如果借：应收帐款、应收票据、预收帐款等，贷方不是“收入及销项税额”则加上，如果：贷应收帐款、应收票据、预收帐款等，借方不是“现金类”科目，则减去。 ※①与收回坏帐无关 ②客户用商品抵债的进项税不在此反映。
122楼
2023-01-27 15:41:59
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曹会计：回复邹老师 老师，现金流量表的数是不是独立的，跟其他两张财务报表有什么联系吗
2023-01-27 16:02:35
邹老师：回复曹会计你好，不能说完全独立，还是需要根据相关业务对现金流量的影响分析计算填写的
2023-01-27 16:15:00
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 爱撒娇的人生 发表的提问：
生产工人的工资记在现金流量哪个项目 支付职工工资还是购进商品，提供劳务支付的现金
你好 计入支付职工工资
123楼
2023-01-28 12:33:34
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Chris1988 发表的提问：
我单位计提及支付劳务费记账应为：计提时为借：管理费用-劳务费，贷：应付职工薪酬-劳务费支付时为借：应付职工薪酬-劳务费，贷：银行存款。我现在直接做成借：管理费用-劳务费，贷：银行存款了，没过应付职工薪酬科目，该如何调账？谢谢！
你好！ 可以不用计提的，不用调整的 以后改过来就可以了
124楼
2023-01-28 13:02:41
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
政府会计制度下劳务派遣发放工资应该记在哪个会计科目呢
财务会计的话，正常放到业务活动费用，预算会计正常化行政支出。
125楼
2023-01-28 13:29:27
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Isabel 发表的提问：
支付公司独董工资 现金流计入哪个科目？
这个独董是你的员工吗
126楼
2023-01-28 13:54:56
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Isabel：回复吴少琴老师 我们是上市公司，独董属于独立外部董事
2023-01-28 14:09:40
吴少琴老师：回复Isabel这个费用属于其他经营现金流量支出
2023-01-28 14:24:04
Isabel：回复吴少琴老师 发工资扣个税时，按照劳务报酬代扣代缴个税，这种情况下，支付独董工资的现金流放哪个科目呢？
2023-01-28 14:36:48
吴少琴老师：回复Isabel属于你的员工才可以计入工资按工资申报，你这个独立董事，应该按照劳务报酬计算
2023-01-28 14:57:32
Isabel：回复吴少琴老师 那支付的现金流计入哪个？
2023-01-28 15:15:58
吴少琴老师：回复Isabel你要按工资做的就计入支付给员工的现金流支出
2023-01-28 15:45:34
Isabel：回复吴少琴老师 按劳务报酬的呢？
2023-01-28 15:57:00
吴少琴老师：回复Isabel属于其他经营现金流量支出
2023-01-28 16:19:59
波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
请问一下行政单位在税务局代开劳务费发票时交的发票税金在预算会计经济科目计什么
同学你好，行政单位作为购买方不能负担销售方的税费
127楼
2023-01-28 14:05:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ - 发表的提问：
请问下劳务公司的会计科目明细
你好，明细科目 是自行设置，没有统一规定的 根据单位业务发生情况做相应分录，在分录的科目里面设置相应明细科目核算就是了  比如 劳务成本—工资，应付职工薪酬—工资
128楼
2023-01-29 13:37:56
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林夕老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.68w
引用 @ 星辰 发表的提问：
合同履约成本属于成本类的科目吗？现在它是否已经代替劳务成本科目？还是说《企业会计准则》下用合同履约成本之类的，而《小企业会计准则》下还是用劳务成本？用
你好： 合同履约成本是成本类科目。 是新增科目，合同履约成本和合同取得成本，新增。 企业会计准则进行了新增，小企业会计准则是企业会计准则的简化，并没有强调这部分。
129楼
2023-01-29 13:50:09
全部回复
星辰：回复林夕老师 那现在还用劳务成本这个科目吗？
2023-01-29 14:29:26
林夕老师：回复星辰你好： 劳务成本还是有的，只是不常用。
2023-01-29 14:41:34
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ pp小妮子 发表的提问：
老师你好，我现在在录入期初数，之前的账使用金蝶软件做的这科目余额表里有一个劳务成本一级科目，我现在用的是用友软件里面没有这个会计科目。我现在该怎么录入劳务成本这个科目的期初数呢？。
你好！ 可以把数字录入“生产成本”科目
130楼
2023-01-29 14:03:00
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pp小妮子：回复蒋飞老师 在生产成本科目里加一个劳务成本明细科目在录入期初数？。
2023-01-29 14:19:12
蒋飞老师：回复pp小妮子你好！ 可以的
2023-01-29 14:40:41
pp小妮子：回复蒋飞老师 老师我还想请问一下，这个录入期初数余额栏没有区分借方和贷方，但我的其他应收款里有贷方余额我是不是只能用负数表示贷方科目余额？？？
2023-01-29 15:01:59
蒋飞老师：回复pp小妮子对的。需要用负数表示贷方余额
2023-01-29 15:29:53
pp小妮子：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师
2023-01-29 15:50:56
蒋飞老师：回复pp小妮子不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-01-29 16:01:42
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 有魅力的高跟鞋 发表的提问：
同程网上预订门票后在景点支付现金，然后景点支付同程网服务费，请问这笔费用计入什么科目二级科目是什么？
你好！景点门票是放到职工福利费吧，手续费用发票的话一起做到福利费里就可以。
131楼
2023-01-30 13:21:27
全部回复
有魅力的高跟鞋：回复晓海老师 我们是旅行社承包了景点。
2023-01-30 13:42:22
晓海老师：回复有魅力的高跟鞋你好！那就计入营业费用—手续费
2023-01-30 14:03:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ Yolanda 发表的提问：
老师 支付宝上面的收入，设置科目的时候把支付宝设置在库存现金下面的明细科目可以吗？
你好 不建议这么做 你是软件的话现金没有二级科目
132楼
2023-01-30 13:44:40
全部回复
Yolanda：回复郭老师 哦 好的 那主营业务收入下面可以设置明细分支付宝 、**、银行吗
2023-01-30 13:57:34
郭老师：回复Yolanda你好 可以的 也可以安业务分
2023-01-30 14:25:44
Yolanda：回复郭老师 那支付宝、**设置在哪里？设置在银行下面明细吗？还是重新设置？我这样设置的可以吗？
2023-01-30 14:47:10
郭老师：回复Yolanda支付宝做到其他货币资金科目
2023-01-30 14:57:58
Yolanda：回复郭老师 花呗服务费做成什么费用？
2023-01-30 15:27:35
郭老师：回复Yolanda你好 财务费用里面的
2023-01-30 15:41:59
Yolanda：回复郭老师 还有就是公司有一个平台，客户通过平台付款到支付宝，有一部分我们要返给商家的账款，有一部分是返给客户的，返给商家和客户的都挂到其他应付款，可以吗？
2023-01-30 15:57:40
郭老师：回复Yolanda你好 可以挂其他应付款
2023-01-30 16:18:46
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ ?apple?? 发表的提问：
老师 你好，会计准则说支付的劳务费要过渡一下应付职工薪酬科目，我公司是一般纳税人，收到劳务发票是专票 再结合会计准则的要求，我做的分录对吗？
你好，分录处理没有问题的，你们要是采用会计准则
133楼
2023-01-30 14:02:58
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，支付的劳务派遣支出要记到那个科目呀
借 成本费用类科目贷银行存款
134楼
2023-01-31 13:13:43
全部回复
安：回复玲老师 如果是直接支付给劳务派遣公司的费用，就计入到成本费用科目 如果是直接发放给劳务派遣员工的就计入到应付职工薪酬 是吗老师
2023-01-31 13:36:43
玲老师：回复安不是的，如果不是单位的职工贷方就是银行存款，不通过应付职工薪酬这个科目
2023-01-31 13:54:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ maxy 发表的提问：
支付给劳务公司的款，可以付现金吗？五万多
你好，应当通过公对公转账结算才是的
135楼
2023-01-31 13:24:51
全部回复
maxy：回复邹老师 问题我这笔款的话，之前是财务公司做帐的时候一直挂着的
2023-01-31 13:40:44
邹老师：回复maxy你好，之前是财务公司做帐的时候一直挂着的，现在支付了就做支付分录就是了
2023-01-31 13:59:05
maxy：回复邹老师 可是实际和这家公司的账是不欠了
2023-01-31 14:11:12
maxy：回复邹老师 你就是想用现金来平一点是一点
2023-01-31 14:37:45
邹老师：回复maxy你好，可是实际和这家公司的账是不欠了（支付给劳务公司的款） 既然不欠了，怎么又支付了款项呢？ 如果是不欠了，是什么原因导致有差异呢？
2023-01-31 14:53:33
maxy：回复邹老师 我查了一下，在2018年有支付的，支付那笔钱他们又挂在别的地方去了，现在账上就没有支付还欠着款
2023-01-31 15:06:13
邹老师：回复maxy你好，支付那笔钱他们又挂在别的地方去了（之前挂账的科目是？） 既然之前已经支付了，那现在就不需要再支付的
2023-01-31 15:23:39
maxy：回复邹老师 之前是挂法人的，现在都平账了
2023-01-31 15:36:17
maxy：回复邹老师 老师还有什办法吗
2023-01-31 15:52:58
maxy：回复邹老师 账上和这家公司还欠34万
2023-01-31 16:15:36
邹老师：回复maxy你好，之前是挂法人的，你当时有做挂法人的账务处理吗？
2023-01-31 16:34:06
maxy：回复邹老师 之前一直都是他们财务公司在做账的，有做账处理，他们都是乱挂的
2023-01-31 17:00:09
邹老师：回复maxy你好，有做账务处理（当时的账务处理分录是什么呢？）
2023-01-31 17:14:10
maxy：回复邹老师 借：其他就付款-法人 贷：银行存款
2023-01-31 17:42:47
邹老师：回复maxy你好，那现在可以这样做调整分录 借；应付账款——某某单位，贷；其他就付款-法人
2023-01-31 18:11:15
maxy：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 18:28:41
邹老师：回复maxy不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-31 18:41:41
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