安静：回复东老师 老师，贷做成无形资产合适着吗

东老师：回复安静不是无形资产 是累计摊销

安静：回复东老师 老师，是不是新旧会计准则的区别

东老师：回复安静不是啊，一直就是这么做的

小丝丝：回复紫藤老师 我现在就是这样做的，但是资产负债表那里不会显示累计摊销的金额 导致我的资产负债表不平 差异的金额 也刚好是摊销的金额

紫藤老师：回复小丝丝你还要结转到本年利润的

小丝丝：回复紫藤老师 结转了的

紫藤老师：回复小丝丝结转了，费用就是0了

时尚的小伙：回复邹老师 累计摊销到期末要不要结转呢，还是无形资产摊销完成再做结转？

邹老师：回复时尚的小伙你好，无形资产处置了才结转的

333882：回复江老师 土地 是管理费用？

333882：回复江老师 是在1702累计摊销下面设置 土地无形资产摊销？

江老师：回复333882用1702累计摊销科目 ，做无形资产的摊销

333882：回复江老师 应交税费负数 是什么意思？

江老师：回复333882应交税费是负数，表示本月是留抵的增值税，不交增值税

333882：回复江老师 我是交增值税了 我的分录是 ，1.收到进项发票，进项未抵扣，借：原材料等，借：应交税金-待认证进项税额 ；贷：应付账款 2.转已入账本月抵扣进项：借：应交税金/应交增值税进项税额 贷：应交税金/待认证进项税额 税金转出：应交税费/应交增值税/转出未交增值税 贷：应交增值税/未交增值税 是不是我的 待认证进项税额 科目设置错了。不是二级科目，应该在 3级科目，在应交税金/应交增值税/待认证进项税额

江老师：回复333882一、收到发票，本月没有认证抵扣进项税，分录是： 借：原材料（或库存商品、管理费用等科目） 借：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 贷：应付账款（或银行存款等科目） 二、认证抵扣进项税额时，分录是： 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 三、月末结转时，分录是： 1、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 2、借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

追逐我的明天。：回复玲老师 俺这属于先施工，项目结束了补合同

追逐我的明天。：回复玲老师 追问错人了

玲老师：回复追逐我的明天。不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

筱晓：回复meizi老师 老师这样做 报表上 无形资产的价值 不变呀

筱晓：回复meizi老师 系统显示累计摊销无余额，报表有误?

筱晓：回复meizi老师 就像这样怎么办喃

meizi老师：回复筱晓 你好     报表肯定是不变的。累积摊销金额会增加的；   

筱晓：回复meizi老师 老师  不这样做 系统导出来的财务报表都不平呀

meizi老师：回复筱晓 你好 报表不平 ； 你分录正常 按我写的做账 ；   你们是用什么准则  

? 遇见?：回复邹老师 我们现在不用累计摊销这个科目，还有其他科目可以用吗，可以用其他应收款—待摊费用吗 摊销点是我写错了，是想问摊销掉的金额

邹老师：回复? 遇见?你好，无形资产摊销贷方就必须通过累计摊销科目核算的 总的摊销金额就是无形资产的原值

菜菜：回复彩丽老师 嗯，我司买的是财务软件，一般摊销几年

彩丽老师：回复菜菜财务软件可以按不低于两年进行摊销

菜菜：回复彩丽老师 但之前的代账会计摊销一直都是借:管理费用，贷:无形资产

彩丽老师：回复菜菜如果你单位还没有执行新会计准则，摊销分录可以是： 借：管理费用--无形资产摊销 贷：无形资产

&*+*&：回复邹老师 会计实操餐饮业里面用的是第一个哦？是不是错了啊

邹老师：回复&*+*&可以毫无疑问的是，第二才是正确的分录

&*+*&：回复邹老师 既然是错误的答案怎么不更改下呢？

邹老师：回复&*+*&你好，我会告知学堂技术老师做修改 谢谢你的建议