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会计各科目对应的二级科目
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 大万记 发表的提问：
请问年底应交增值税科目的二级科目，需要对冲清零吗
你好 是一般纳税人的吗
151楼
2023-02-07 12:31:51
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大万记：回复郭老师 是的，如果现在留抵2万，是不是还要做一笔这个分录？
2023-02-07 12:45:40
大万记：回复郭老师 借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—应交增值税（转出多交增值税）
2023-02-07 13:02:47
郭老师：回复大万记你好做不做都可以的
2023-02-07 13:29:33
大万记：回复郭老师 是每月末需要做这个把应交增值税这个科目余额清零吗
2023-02-07 13:52:31
郭老师：回复大万记你好，可以的，把进项和销项结转到转出，未交增值税就可以了。
2023-02-07 14:05:07
郭老师：回复大万记月末或年末做都可以的，建议是月末做，你这样当时有问题的话，你当时就能知道。
2023-02-07 14:26:04
大万记：回复郭老师 只要销项和进项不想等。那未交增值税科目就是一直有余额的对吧？因为
2023-02-07 14:39:34
郭老师：回复大万记哦，对的是的不相等，如果交税的话，再结转到未交增值税， 转出未交增值税结转到未交增值税。
2023-02-07 15:05:00
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小包zonga 发表的提问：
老师，之前会计做账应付账款只有一级科目，明细在应收应付往来管理。现在只有科目余额表中应付账款一级科目，明细账也只有一级科目，应付账款二级科目明细余额要在哪里看
你好，之前没做就没有，你可以把往来管理打出来看
152楼
2023-02-07 13:01:14
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小包zonga：回复小云老师 往来管理可以看应付账款2级科目的余额吗
2023-02-07 13:19:30
小云老师：回复小包zonga你不是说明细在往来管理里吗
2023-02-07 13:40:03
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 追求 发表的提问：
请问老师，市政配套费 和 城市基础设施配套费，设置会计科目时应设在哪个一级科目 及 二级科目下？
借：开发成本——城市基础设施配套费， 贷：银行存款等科目。
153楼
2023-02-07 13:13:44
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追求：回复朴老师 市政配套费 设在哪个一级科目 及 二级科目下？
2023-02-07 13:42:34
朴老师：回复追求同学你好 这个你们自己设置就行 在开发成本下面就行
2023-02-07 14:03:01
追求：回复朴老师 老师好，我的 开发成本 下 已设了。1、土地征用及拆迁补偿费；2、前期工程费；3、建筑安装工程费；4、开发间接费；5、公共配套设施费；
2023-02-07 14:29:54
朴老师：回复追求同学你好 计入公共配套设施费
2023-02-07 14:59:03
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ A李霞 发表的提问：
老师，停车费计入什么会计科目，二级科目是什么
主要看公司性质是服务还是销售- 服务行业就是管理费用-交通费 销售行业就是 销售费用--交通费
154楼
2023-02-07 13:35:37
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 快乐 发表的提问：
疫情期间单位给员工买口罩计入什么科目，二级科目是什么
你好 借管理费用-劳保用品费贷银行存款
155楼
2023-02-07 13:50:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 黑咖啡 发表的提问：
老师！交的车险计入什么一级科目和二级科目？
您好！计入管理费用-保险费就可以了。
156楼
2023-02-08 13:01:47
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 冷酷的玉米 发表的提问：
公司买的体温计，口罩，酒精等计入什么科目啊，二级科目是什么
同学你好 很高兴为你解答 计入库存商品-防疫用品
157楼
2023-02-08 13:21:53
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冷酷的玉米：回复钟存老师 我们不卖这些
2023-02-08 13:43:19
钟存老师：回复冷酷的玉米后期领用以后计入劳动保护费用 是看是否可以销售 不是说你们单位是否销售
2023-02-08 14:09:15
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 江湖小虾 发表的提问：
老师，你好！坏账准备在设置会计科目时是放在资产类科目里作一级科目还是放在应收账款下，设为应收账款的二级明细科目呢？
您好，坏账准备在设置会计科目时是放在资产类科目里作一级科目。
158楼
2023-02-08 13:50:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 有魅力的高跟鞋 发表的提问：
公司门前做了一块标志牌1300元，计入什么科目二级科目是什么?
管理费用-办公费
159楼
2023-02-09 12:39:07
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有魅力的高跟鞋：回复罗老师 可以计入固定资产或者低值易耗品吗?
2023-02-09 13:08:33
罗老师：回复有魅力的高跟鞋肯定不属于固定资产，可以入低耗品。
2023-02-09 13:24:27
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 冷酷的玉米 发表的提问：
公司买的口罩计入什么科目，二级科目是什么
同学你好，计入管理费用一劳动保护费；
160楼
2023-02-09 13:05:31
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 冷酷的玉米 发表的提问：
公司买的体温计，口罩，酒精等计入什么科目，二级科目是什么
你好，自己用的话，借管理费用劳保 贷银行存款
161楼
2023-02-09 13:22:04
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溜溜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.03w
引用 @ kj_I1zDfsXsIEYZ 发表的提问：
那怎么写明细分录呢？哪些是一级科目哪些是二级和明细科目？在制造和生产过程中产生的各项成本和费用，怎么写一级科目和二级科目还有明细科目呢？
生产成本、制造费用、销售费用、管理费用、财务费用这些均为一级科目。生产成本下可设置人工成本、直接材料、制造费用等根据企业实际需求来详细设置二级、三级等明细科目。制造费用下可设置累计折旧、运费、工资（此处为生产管理人员工资）、福利费、维修费、水电费等等。销售费用也是按企业实际需求来设立明细科目，可由工资、广告费、招待费、办公费、差旅费等等构成。管理费用亦是如此。
162楼
2023-02-09 13:50:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 对方正在输入....... 发表的提问：
工地上买的安全帽怎么计科目？一级科目和二级科目？
项目部的管理人员工资、奖金、职工福利费、劳动保护费、固定资产折旧费及修理费、物料消耗、低值易耗品摊销、取暖费、办公费、差旅费、财产保险费、工程保修费、排污费等费用，应首先计入“间接费用”科目 　　借：间接费用 　　　贷：银行存款
163楼
2023-02-10 13:10:59
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对方正在输入.......：回复宋生老师 能不能再分的细一点，间接费用包含的面太广了
2023-02-10 13:33:01
宋生老师：回复对方正在输入.......就是计入间接费用，你要再细就根据这些自己设置了。间接费用--劳动保护费
2023-02-10 13:47:39
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 张好好 发表的提问：
如果公司各个门店办理套餐业务 手机话费加宽带每个月70 计入什么会计科目及二级科目
您好，记入管理费用-通讯费，或者销售费用-通讯费。
164楼
2023-02-10 13:33:08
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ vivi 发表的提问：
科创园联盟会会员费计入管理费用，二级科目计入什么科目呀，
你好 计入管理费用-会员费
165楼
2023-02-10 13:45:00
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