一定过中级：回复龙枫老师 我们属于货劳，没有服务类，这两者的区别在哪

龙枫老师：回复一定过中级你开具的税率是多少吧啊？

一定过中级：回复龙枫老师 9%

龙枫老师：回复一定过中级你在对应的9%税率栏次填写的啊

着急的身影：回复老江老师 还没有做。就是现在收到了租赁

着急的身影：回复老江老师 就是这个业务这个月才签的合同，然后就立刻开票过来了

老江老师：回复着急的身影企业所得税法实施条例第五十八条　固定资产按照以下方法确定计税基础： ……… (三)融资租入的固定资产，以租赁合同约定的付款总额和承租人在签订租赁合同过程中发生的相关费用为计税基础，租赁合同未约定付款总额的，以该资产的公允价值和承租人在签订租赁合同过程中发生的相关费用为计税基础； 1、付款总额=现在将来要付的总额 2、假设增值税率13%，将付款总额价税分离：固定资产原值A 增值税为 B 分录参考 借 固定资产 A 应交税费-应交增值税（待认证进项税额） B 贷 银行存款 （首付金额） 长期应付款 以后各期要付的 折旧 按正常的固定资产折旧 每项收到融资公司开来的发票，根据票上的税额： 借 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应交税费-应交增值税（待认证进项税额） 借 长期应付款 贷 银行存款 （票上的金额在固定资产初始化的时候，已经列支了，这里就不管他了）

着急的身影：回复老江老师 那我的这个金额就看合同那边咯？

着急的身影：回复老江老师 税费也是预估的吧

老江老师：回复着急的身影不是估计的，可以准确计算的（看合同）

着急的身影：回复老江老师 好的，谢谢你

老江老师：回复着急的身影不客气 祝工作愉快 ！

简单：回复QQ老师 是全部都填在购销合同里吗？这个月的印花税里出现了财产保险合同和财产租赁合同，不用填写数字吗？

QQ老师：回复简单没有发生的可以不填写

流云：回复小惑老师 房产税12%从租计征？本出租企业是小规模，增值税免税吧？

小惑老师：回复流云小规模你这个税率5%增值税不免

流云：回复小惑老师 如果按长包房处理，能节约房产税增值税，但有涉税风险，是吧?

小惑老师：回复流云长包房是什么意思？客房这样处理？

流云：回复小惑老师 住宿业提供客房服务，有部分客户会长期包租部分客房 。

小惑老师：回复流云最好与你业务是相符的

流云：回复小惑老师 但这家租户租房是用于业务经营。

小惑老师：回复流云那就是属于你们出租不动产了

玲(DL)：回复meizi老师 后期服装需要做折旧吗？

meizi老师：回复玲(DL)你好 固定资产才折旧 这个不需要折旧

玲(DL)：回复meizi老师 后期这些服装无法再利用了，怎么处理呢？

meizi老师：回复玲(DL)你好 你可以处理变卖做其他业务收入交税

高人：回复文文老师 场地租赁开发票的时候就写现代服务-不动产租赁-场地租赁费可以吗？

文文老师：回复高人写现代服务-不动产租赁-场地租赁费，可以

晓海老师：回复能干的悟空如果美食城的老板自己不做美食，而是提供一个卖场，召集各类美食摊贩营业，类似于大卖场的业务，这个要看你们营业执照上的经营范围和从税务局领购的是什么类型的发票。如果税务局给你们定性是自营美食，购买的餐饮业发票，你们收取的摊位费就不是主营业务收入，所有摊位集中收费取得的收入才是主营业务收入，而收取的摊位费如果开具的租赁业发票，则是其他业务收入。