阳仔：回复徐阿富老师 我在下载专区里找了，没有

徐阿富老师：回复阳仔你好，我已经想学堂提出你的问题了。等他们回复我

阳仔：回复徐阿富老师 谢谢

徐阿富老师：回复阳仔你好，不客气，学堂还没回复我

阳仔：回复徐阿富老师 什么时候有回复啊？

徐阿富老师：回复阳仔你好，我再催下，目前还没有回复我

阳仔：回复徐阿富老师 老师，有人回复吗？

徐阿富老师：回复阳仔你好，没有人回复我，我再次问下，然后你自己也问下学堂客服老师，好吗？抱歉了

阳仔：回复徐阿富老师 好谢谢老师

徐阿富老师：回复阳仔不客气，不好意思了，我又向学校有关地方发信息了。没有回复，估计吃饭起了。

阳仔：回复徐阿富老师 好，谢谢老师了，我想咱们会计学堂效率不会这么低吧，老是没有人回复！麻烦徐老师费心了

徐阿富老师：回复阳仔抱歉抱歉，也去知道的人不多。

阳仔：回复徐阿富老师 对了，徐老师，不能问问方杰老师吗？

徐阿富老师：回复阳仔你好，我们没有方老师的联系方式的，都是独立的，老师之间有些问题咨询需要学堂有关老师转的，不然早联系方老师了。

陪你考证的初级班主任：回复朴老师 就是成本那块怎么去确定比较好？比如给各个网点的快递员工资，录入哪个科目比较合适？

朴老师：回复陪你考证的初级班主任和主营业务收入对应的支出就是成本

陪你考证的初级班主任：回复朴老师 这样的话直接进入成本科目对吗？

朴老师：回复陪你考证的初级班主任对的 直接计入主营业务成本就可以

邹老师：回复爱笑的流沙会计人员不在其中

活在当下：回复陈诗晗老师 经营范围 企业商务秘书服务;为企业提供注册住所托管;企业注册代理;涉税事务代理(除代理记账);商务信息咨询、财务信息咨询(除金融、期货、证券、基金);商标注册代理;会议会展服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

陈诗晗老师：回复活在当下可以开具的发票项目。商务服务 、代理服务 、金融服务 、会议展览服务 等。

活在当下：回复陈诗晗老师 这是经营范围，提供的服务就是地址托管服务，别人使用我这个地址注册公司使用，这个开票的话内容是不是要写成：托管费用 ，小规模 3%，而且目前这个绍兴鑫铂商务秘书有限公司，公司名称是这个，其他公司地址，都是这个公司地址，地址后面写托管1、2、3这样写的，目前我是自己使用，已经注册了20多家公司，之后用作天猫入驻，所以这个用不用开票，开票内容怎么写，会计分录的话如何写

活在当下：回复陈诗晗老师 这个就是公司使用地址注册的公司

活在当下：回复陈诗晗老师 所以我想公司尽量做的规范，我这其他公司都是使用这个绍兴鑫铂商务秘书有限公司地托管地址注册的，想做的规范点，所以这个发票怎么开？公司都是自己的公司，根本上是没有付这个地址托管费用的，所以学生想问怎么做

陈诗晗老师：回复活在当下如果经济业务是托管，可以开具托管服务的发票。税率3%。 对方支付的托管费用需要开具发票。 借：应收账款或银行存款 贷：营业收入 应交税费-增值税-销

活在当下：回复陈诗晗老师 那我就这样开票了，绍兴鑫铂商务秘书有限公司这个是我的公司，其他的都是使用这个托管地址注册的公司，也是自己的，这些公司在工商注册的时候都有公司住所托管协议的，我上面写的是1000块，每年都没有开票，现在按照老是您给的方案开票，其他公司做帐的话，我是怎么做，其他公司注册有的都是去年11月份注册的，这些会计分录如何写，是按照房屋租赁一样吗？1000/12，例如去年11月20注册的公司，到现在我如何计是1000/12*3吗？

陈诗晗老师：回复活在当下其他公司根据收到的发票作为成本处理。 这个金额并不大，１０００元，你可以选择分摊　到每月，也可以不用分摊，直接计入当期的成本。

活在当下：回复陈诗晗老师 好的，谢谢

陈诗晗老师：回复活在当下不客气，祝你工作愉快

活在当下：回复陈诗晗老师 分期做的话后面这个月份怎么算就是这个100/12*？这个的月份，有的租房合同毕竟不是月初开的，都是11月21几号，那这个11月算不算了，还是统一按照下一个月开始计算，这个和固定资产折旧一样？

陈诗晗老师：回复活在当下同学。你从１２月开始计算

活在当下：回复陈诗晗老师 非常感谢。老师

陈诗晗老师：回复活在当下不客气，祝你工作愉快

宋春丽：回复宋生老师 会计科目按提供信息程度关系分类@宋老师:

宋生老师：回复宋春丽你好!会计科目按其所提供信息的详细程度及其统驭关系不同,分为(总分类科目 )和明细分类科目。

正直的水壶：回复张艳老师 专票里购买方是我公司

张艳老师：回复正直的水壶借：管理费用--修缮费（价税合计） 贷：银行存款

正直的水壶：回复张艳老师 老师一笔收据，收到我公司钱系付房租，这分录该怎么写？

张艳老师：回复正直的水壶借：管理费用--房租 贷：库存现金

正直的水壶：回复张艳老师 老师还得麻烦你，地税上开的印花税票，这分录怎么写？谢谢

张艳老师：回复正直的水壶借：应交税费--应交印花税 贷：银行存款 别客气，为学员服务是我们的责任，祝学习愉快，工作顺利！！

阿杜：回复邹老师 忘记上传图片了，不好意思

邹老师：回复阿杜你好，一般是没有这种分录的

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 收到发票冲暂估货：应付-暂估-1贷应付-公司1.这一个分录是什么意思

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，没有这样冲销暂估的分录 

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 老师，你仔细看看哦，都是这样操作的

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 发票来了，本来暂估了，应付暂估，发票来了就冲这个科目啊。。。不就平了吗

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好 暂估成本的会计分录 借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 冲暂估成本的会计分录 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 正规操作应当是这样，而不是你说的那样（收到发票冲暂估，货：应付-暂估-1，贷应付-公司1）

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 那老师，应付-企业，这个科目挂哪里呢

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 是重新再做一笔对吗？

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，应付账款—某某单位，这个是购进了还没有付款 你需要把你错误的分录红冲，然后按我回复的这样做暂估，冲销暂估处理 

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师，那就是怎么暂估。怎么冲回去。不能跳过一步到位

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，是的，是这样的

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

“ 时间煮雨”：回复邹老师 这笔借款在外账里，有没有还款期限

邹老师：回复“ 时间煮雨”你好，根据约定的 期限偿还就是了

liberty：回复小云老师 分别的工作内容是什么呢

小云老师：回复liberty各公司对不同岗位安排的工作内容并不一样 会计的工作范围如下： 一、每个月要做好原始凭证的记录，特别是做记账凭证的时候一定要有财务先找到经理，然后叫经理签字，有了这个负责人的签字以后，再去做自己的记账凭证才是正确的工作办法。 二、作为一个财务工作的人员，一定要细致的做好工作的任务，一般来说财务工作人员在月末还要注意提取折旧这个费用，以及待摊费用的摊销，这类事情必须提前做好，月末必须提取数据做完。 三、财务工作在月末的时候编制完科目汇总表之后，还要编制出两个不同的分录，这个一般来说新手是不能做的，因为里的利润表和其他一些费用是老财务人员比较熟悉，可以找他们熟悉了解。 四、财务工作的内容很多，编写一个企业的利润表也很关键，其中主要是把企业的总账的资产进行数据的编写，这个里面有企业的货币资金和固定资产，另外还应该有应收账款和应收票据以及短期投资的数据。 五、做完上面的工作，就需要做一些整理的工作了，主要的就是装订凭证工作，另外还要写报表附注，以及分析情况表，这类工作一般都要随时准备完毕。