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生产企业免抵退税会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小草 发表的提问：
进料核销的『应调整免抵退税额』26990.18元，用不用入帐，如果入帐:会计分录怎么做？
借：主营业务成本贷：应交税费
106楼
2023-01-11 14:07:45
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茉莉老师
职称：中级会计师,税务师
4.88
解题: 0.02w
引用 @ 平 发表的提问：
生产企业，我填了“二、出口货物明细申报录入”、“三、确认免抵退明细申报数据”，“五、增值税申报表录入”“六、免抵退汇总表录入、申报资料录入”“七、生成免抵退申报数据”，为什么生成的数据销售额，美元合计和人民币合计都不对，手工改又生不成
学员您好，请反着刚刚的顺序删除所有报表，去修改下报关单，看当月的汇率有没有填写错误，和你的出口发票保持一致，或者看看是不是有上月转来的报关单，汇率和本月不一致的情况。
107楼
2023-01-11 14:16:11
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 橙小程 发表的提问：
生产型企业，是免抵的部分缴纳附加税，退的部分不交附加税吗？
是的，免抵的部分缴纳附加税，退的部分不交附加税
108楼
2023-01-11 14:44:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 平 发表的提问：
我们是生产企业出口退税，在进项生产企业出口退税系统时，六，免抵退汇总表录入时生产的出口USD合计金额跟报关单合计不一致，还带小数，差近一千美元，明细录入没有问题啊
是的啊，对照明细吧
109楼
2023-01-12 13:31:47
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薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 邓慧堂 发表的提问：
外贸出口企业和生产出口企业免抵退税有什么区别？
你好！ 最基本的而言，外贸企业适用的是出口免、退税，而生产企业适用的是免、抵、退税系统。 这样两套系统的明显差异是后者有抵税环节，前者则没有。
110楼
2023-01-12 13:47:50
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 雪白的热狗 发表的提问：
生产企业要求在货物报关出口之日起的三个月之后在其免抵退税申报期内对其免抵税申报手续进行办理。是以申报日期为准还是出口日期为准，4月30号申报的，5月1号出口的，是在7月份申请退税还是8月份申请退税
是出口日期为准，是在申报期是7余额申请退税
111楼
2023-01-12 14:07:53
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 陆 发表的提问：
免抵退税，是说生产企业的有内外销的请况下，进项先抵内销的，余下的当出口退税，是这样理解吗
不是，出口的对应的进项不能抵扣要转出
112楼
2023-01-12 14:24:42
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陆：回复朴老师 那贸易的，进销出口是对应的产品，所以不管有没有内外销，数量都是一对一的，是吗
2023-01-12 14:48:57
朴老师：回复陆是的，都是一对一的，对应着来的，出口对应的进项不能抵
2023-01-12 15:11:26
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 路人甲 发表的提问：
你好，老师，外面是生产制造企业，牵扯到出口免抵退税，请问学堂有关于免抵退税的实操课吗？关于“生产企业离线出口退税软件”的操作演示及讲解具体在那个模块
同学您好，这个工业企业的帐务处理的，https://www.acc5.com/search.php?word=出口， 这个外面企业出口退税申报的https://www.acc5.com/search.php?word=出口 这个外贸企业实务处理的，https://www.acc5.com/course/course_11128.html
113楼
2023-01-12 14:42:00
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
请问软件出口退税是用生产企业免抵退税软件吗
您好，是的啊。是用来退税的软件
114楼
2023-01-27 14:51:42
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以梦为马：回复五条悟老师 是用生产企业的还是外贸企业的，出口商品有硬件又有软件
2023-01-27 15:23:15
五条悟老师：回复以梦为马生产企业免抵退税的，不过有些外贸企业也涉及退税
2023-01-27 15:52:28
宫宫老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 长情的帆布鞋 发表的提问：
依据出口退（免）税政策，一般情况下，应按“免、抵、退”税方法计算退税的有（　）。 A、生产企业自营出口货物 B、生产企业委托出口货物 C、生产企业出口视同自产货物 D、外贸企业出口收购货物
【正确答案】 ABC 【答案解析】 自营和委托加工出口自产货物的生产企业，出口货物退税适用“免、抵、退”税的办法；外贸企业出口收购货物货物，适用免退税办法。
115楼
2023-01-27 15:17:02
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
现在新办的生产企业出口的，免抵退税备案时是不是都用远程的了？是否零税率，应税服务代码要填吗？
您好，是都用远程了。出口货物是0税率。应税服务代码要填写的。
116楼
2023-01-27 15:36:52
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 贻斯 发表的提问：
请问老师，2021年生产企业出口退税退2020年的税会计分录与做当年退税的分录一样吗？
你好这个是一样的这个，
117楼
2023-01-27 15:47:59
全部回复
贻斯：回复maize老师 老师，麻烦给我说一下生产企业退税的分录吧谢谢
2023-01-27 16:24:06
maize老师：回复贻斯你好您可以去参考下这个
2023-01-27 16:43:09
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 住进时光里 发表的提问：
生产企业的出口发票是不是应该填在红框，免抵退税处
你好，如果你免抵退税发票，填在免抵退税处对应的开具其他发票栏
118楼
2023-01-28 13:38:02
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 飞雪独桥 发表的提问：
老师，生产企业出口免抵退，这个免抵退具体是什么意思啊
你好 免：出口免税 抵：先抵减内销的应交增值税 退：抵后还有的，退！
119楼
2023-01-28 14:00:28
全部回复
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 泮婉琴 发表的提问：
这张免抵退税申报汇总表怎么做会计分录
借：其他应收款-出口退税8777.18 贷：应交税费-应交增值税（出口退税）8777.18
120楼
2023-01-28 14:11:58
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泮婉琴：回复徐悦 这笔退税金额一直没有收到，要交城建税吗？
2023-01-28 14:55:54
徐悦：回复泮婉琴退税金额不需要交城建税的
2023-01-28 15:08:51
泮婉琴：回复徐悦 这种情况要交城建税吗？
2023-01-28 15:19:21
徐悦：回复泮婉琴这个汇总表的情况，不需要缴纳城建税的
2023-01-28 15:36:12
泮婉琴：回复徐悦 这是5月份的到现在都没有退不来，为什么
2023-01-28 16:03:45
徐悦：回复泮婉琴这个需要问问出口退税科什么原因。
2023-01-28 16:23:17
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