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公司清算剩下什么会计科目
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 姗姗 发表的提问：
老师，公司名下的店铺装修款用什么会计科目好，谢谢
您好，这可以计入到长期待摊费用
166楼
2023-02-10 13:21:54
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姗姗：回复小锁老师 老师，支付协会的会费，用什么科目好，谢谢
2023-02-10 13:50:31
小锁老师：回复姗姗您好，管理费用就行
2023-02-10 14:19:58
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 畅軒未来 发表的提问：
下载了一个帐套，怎么按会计科目生成报表？
飞飞老师 **:282870874，咨询技术老师吧
167楼
2023-02-10 13:34:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 自由的时光 发表的提问：
会计凭证里明细科目下的结算号是什么意思？
你好，通常是日记账使用有关单据的结算号码
168楼
2023-02-10 13:47:59
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自由的时光：回复邹老师 收款除主营业务收入外，还有什么其他收款
2023-02-10 14:14:30
邹老师：回复自由的时光你好，没有收到就计入其他应收款或应收账款
2023-02-10 14:30:57
自由的时光：回复邹老师 谢谢
2023-02-10 14:43:55
邹老师：回复自由的时光不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-02-10 15:03:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 会计 发表的提问：
收客户整车定金3000，实际付给提车公司2500.剩下500我们做什么科目入账
你好，收到的定金计入其他应付款3000 付给公司计入其他应收款 2500 剩下的在账面库存现金或银行存款体现
169楼
2023-02-12 14:48:25
全部回复
会计：回复邹老师 老师您没明白我的意思，（打个比方：客户交整车定金3000的，我们这边没现车，客户只能去B地提车，在B地财务刷的整车款，我们要把当时交 的定金转到B财务，实际只转了2500，我们账上还有500是不是可以入主营业收入呢）
2023-02-12 15:11:31
邹老师：回复会计你好，这500你需要做收入处理
2023-02-12 15:23:29
会计：回复邹老师 @邹老师:主营业务收入可以吗
2023-02-12 15:34:58
邹老师：回复会计你好，这个通常是计入其他业务收入核算的
2023-02-12 15:45:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 阳光 发表的提问：
新公司装修费用计什么会计科目
你好，计入长期待摊费用科目核算的
170楼
2023-02-12 15:08:57
全部回复
阳光：回复邹老师 如果装修费里含空调怎么算
2023-02-12 15:27:00
阳光：回复邹老师 长期待摊费用当月摊销还是下月摊销
2023-02-12 15:41:43
邹老师：回复阳光你好，是中央空调吗 从装修完成次月摊销
2023-02-12 16:05:04
阳光：回复邹老师 台式空调
2023-02-12 16:33:50
邹老师：回复阳光你好，那应当单独计入固定资产核算才是的
2023-02-12 17:00:11
阳光：回复邹老师 老师，昨天问你的问题你说装修包含的台式空调单独计入固定资产核算，也就是说如果装修总费用3万，空调费1万，拔这空调费1万计入固定资产 ，那么长期待摊费用计几万
2023-02-12 17:29:35
邹老师：回复阳光你好，长期待摊费用按2万计入
2023-02-12 17:39:57
阳光：回复邹老师 我在问你一个小问题哈，我们公司只有一个人的工资，工资是5000，9月份的工资是不是需要交个人所得税45，如果9月份没有给这个人发工资，10月底才发，那么个人所得税是零申报还是先给他交上45
2023-02-12 18:07:33
邹老师：回复阳光你好，根据5000申报缴纳税款
2023-02-12 18:27:24
阳光：回复邹老师 不管发没发下来这个工资，都要先给他把税交上吗
2023-02-12 18:53:03
邹老师：回复阳光你好，是的，需要根据上个月所得金额申报纳税的
2023-02-12 19:05:06
阳光：回复邹老师 比如九月的工资，9月没发10月也没发，10 月份没发也需要给他交税吗，个人所得税
2023-02-12 19:27:54
阳光：回复邹老师 也就是10月份交9月份的个人所得税，10月15号之前交税，9月10月没发9月份工资，15号也要给他交上个人所得税 吗
2023-02-12 19:40:41
邹老师：回复阳光你好，是的 次月申报缴纳上个月税款就是了
2023-02-12 19:51:24
阳光：回复邹老师 实际没发工资也要缴纳税款啊
2023-02-12 20:09:05
邹老师：回复阳光你好，是的，是根据应付工资申报，而不是根据实发工资申报的
2023-02-12 20:35:41
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 清扬 发表的提问：
公司食堂买菜计入什么会计科目
计入管理费用-福利费
171楼
2023-02-12 15:33:00
全部回复
清扬：回复文文老师 那如果是筹建期间买菜呢？
2023-02-12 15:43:35
文文老师：回复清扬计入管理费用-开办费
2023-02-12 15:57:41
清扬：回复文文老师 是不是筹建期间所有的费用都计入管理费用开办费，除开购买的固定资产
2023-02-12 16:21:51
文文老师：回复清扬是，筹建期间所有的费用都计入管理费用开办费
2023-02-12 16:36:55
清扬：回复文文老师 购买的烟酒是不是一次性计入管理费用业务招待费
2023-02-12 17:04:23
文文老师：回复清扬购买的烟酒 一次性计入管理费用业务招待费
2023-02-12 17:27:19
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 冰点* c度 发表的提问：
以前是总公司购买社保，这个月开始由分公司自行购买，单位承担部分由总公司拨入。 这个月对帐结算时：6月总公司应该拨付给分公司承担部分47000，由于代交了1-5月社保补差个人部分7000，就只是开具了差额40000的票。但是7000这部分资金我们又开收据收取了职工的。会计科目应该如何处理？
借：管理费用，40000 其他应收款7000 贷：银行存款47000
172楼
2023-02-13 13:15:02
全部回复
冰点* c度：回复陈诗晗老师 实际收到的钱只有40000
2023-02-13 13:37:49
冰点* c度：回复陈诗晗老师 本来应该收总公司47000，总公司直接扣减了垫付的7000，最终给总公司开了40000的票据，银行存款也就到了40000。剩下的7000领导刚刚又说不开收据收职工的，直接在工资里面抵扣
2023-02-13 14:01:28
陈诗晗老师：回复冰点* c度你是收款方 借：银行存款40000 其他应收款7000 贷：应付职工薪酬47000
2023-02-13 14:28:35
冰点* c度：回复陈诗晗老师 7000是总公司垫付了的社保个人部分，收回来之后不在支付，我们分公司在之前也没做任何工资、社保计提
2023-02-13 14:55:36
陈诗晗老师：回复冰点* c度你是子公司，你没有做任何计提。 因为这是总公司付钱给你支付，你给总公司开具发票？ 然后总公司给你支付了4万，本来总的是4.7万，其中0.7是从员工工资扣？这个意思吗
2023-02-13 15:05:41
冰点* c度：回复陈诗晗老师 就是这个意思，剩下的0.7，六月份由分公司从工资里面扣，只是我们开给总公司的是收据
2023-02-13 15:15:45
陈诗晗老师：回复冰点* c度你收款时 借：银行存款 40000 贷：应收账款 40000 你开具发票时 借：应收账款 贷：XX收入 补提 借：管理费用 47000 贷：应付职工薪酬 47000
2023-02-13 15:32:18
冰点* c度：回复陈诗晗老师 第一步根据对账单开票 借：应收帐款40000 贷：xx收入：40000 第二步收款： 借：银行存款 40000 贷：应收账款 40000 第三步：补提 借：管理费用 47000 贷：应付职工薪酬 47000 减的0.7不做任何处理？
2023-02-13 15:49:11
陈诗晗老师：回复冰点* c度第一步根据对账单开票 借：应收帐款40000 贷：xx收入：40000 第二步收款： 借：银行存款 40000 贷：应收账款 40000 第三步：补提 借：管理费用 40000 贷：应付职工薪酬 40000 第四步，你实际支付时 借：应付职工薪酬 40000 其他应收款 7000 贷 银行存款 47000 最后 你发工资从员工中扣0.7，冲其他应收款
2023-02-13 16:01:14
冰点* c度：回复陈诗晗老师 谢谢
2023-02-13 16:19:17
陈诗晗老师：回复冰点* c度不客气，祝你工作愉快
2023-02-13 16:37:00
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 个性的心情 发表的提问：
投资方投资公司后，公司清算有剩余资产，投资者交什么税？
没有收入之前指不用交什么的
173楼
2023-02-13 13:22:21
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 似水流年 发表的提问：
收到子公司上缴的利润会计科目
借：银行存款 贷：投资收益
174楼
2023-02-13 13:44:58
全部回复
似水流年：回复辜老师 老师，上年的上缴利润在今年收到，投资收益可以结转到利润分配科目吗
2023-02-13 13:58:22
辜老师：回复似水流年投资收益结转到本年利润，年末结转到利润分配
2023-02-13 14:23:31
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 金桂宏 发表的提问：
公司车队办理加油卡，开出发票应用什么会计科目核算
你们单位具体从事什么业务？
175楼
2023-02-14 13:25:14
全部回复
金桂宏：回复方亮老师 建筑公司，领导办的加油卡
2023-02-14 14:00:58
方亮老师：回复金桂宏借：工程施工 贷：银行存款
2023-02-14 14:27:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
清理后收回残料入库做什么会计科目？
你好，是固定资产清理吗
176楼
2023-02-14 13:44:00
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 慕言 发表的提问：
公司已经清算资产，作价售给对方。然后会注销。收到银行存款，贷方记什么科目
借：银行存款贷：相关资产
177楼
2023-02-14 13:52:13
全部回复
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 静 发表的提问：
外地公司上不了保险，为了上保险在北京开了个分公司，那这个分公司的帐如何做，没有收入，并且每个月得往分公司存上保险的钱。设计到的会计科目有什么？最好给说的详细点，刚接触，一点头绪都没有
代交保险 借：其他应收款 贷：银行存款 收保险款 借：银行存款 贷：其他应收款
178楼
2023-02-14 14:11:31
全部回复
静：回复张伟老师 外地企业在北京上不了保险，为了上保险，开了个分公司，分公司没有业务，每个月去银行存钱交社保，如何做账？涉及到的会计科目？最好详细点
2023-02-14 14:43:32
静：回复张伟老师 那最后其他应收款得平了吧，怎么平啊？
2023-02-14 15:04:14
静：回复张伟老师 具体：某日我拿2000元存到北京分公司银行账户，会记分录？？？ 某日北京分公司银行账户划款社保费用，会记分录？？？？ 某日我去地税局交个人所得税，会计分录？？？
2023-02-14 15:16:12
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 魔幻的向日葵 发表的提问：
由母公司出资600万直接收购买个水厂，接手后水厂有设备150万价值，余下就是厂房，求收购后新建帐，会计科目借贷怎做。
你好 借：固定资产   对应的设备，厂房等 增值税 贷：其他应付款/资本公积  这边要看公司章程
179楼
2023-02-14 14:20:59
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魔幻的向日葵：回复王超老师 借:固定资产(对应设备，旧厂没发票) 贷:其它应付款(出资母公司名称) 请问老师，借:固定资产(是直接写600万，还是150万设备，450万厂房)
2023-02-14 14:34:37
王超老师：回复魔幻的向日葵你这个最好是分开来写的
2023-02-14 15:01:28
魔幻的向日葵：回复王超老师 母公司全额控股水厂(水厂是子公司)
2023-02-14 15:24:47
王超老师：回复魔幻的向日葵你好，是的，母公司全额控股水厂(水厂是子公司)
2023-02-14 15:53:49
魔幻的向日葵：回复王超老师 借:固定资产-某设备150万， 某厂房450万 贷:其它应付款(母公司名称) 老师这样可对
2023-02-14 16:10:31
魔幻的向日葵：回复王超老师 老师，购买后的水厂，银行余额1054元，进项税有余额9000元，，我新建帐要把这2项余额在初始化时输入进去吧，
2023-02-14 16:29:29
王超老师：回复魔幻的向日葵？？？ 这个是母公司买的，你哪里有银行存款？？？
2023-02-14 16:40:34
魔幻的向日葵：回复王超老师 这收购的水厂，移交后，公司名称没换，之前的帐目也移交过来，账号上有1054元，申报系统有进项余额9000元(未抵扣J
2023-02-14 17:10:04
魔幻的向日葵：回复王超老师 就是收购后，还是这水厂名称(因水厂开户许可证继续用收购水厂名称)
2023-02-14 17:31:49
王超老师：回复魔幻的向日葵你这个是要把他们的账拿过来做啊，你现在是做两个公司的账啊
2023-02-14 17:43:37
魔幻的向日葵：回复王超老师 我本来是接着之前科目余额输入账目做的，可之前工厂帐目太乱，想新建帐，所以不知这新建帐600元怎做会计科目(我是新手)
2023-02-14 18:00:48
魔幻的向日葵：回复王超老师 我只做水厂，母公司我不管
2023-02-14 18:19:08
王超老师：回复魔幻的向日葵不是啊，你这个购买是一家账，水厂又是另外一家
2023-02-14 18:33:53
魔幻的向日葵：回复王超老师 之前咨询了，说可以新建帐套，所以想新建帐做
2023-02-14 18:46:12
王超老师：回复魔幻的向日葵是的，你可以新建账套的
2023-02-14 19:05:42
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 白羊 发表的提问：
公司支付给公司员工家属吊唁慰问金，计入什么会计科目明细科目
这个也是做福利费下面核算
180楼
2023-02-15 12:07:06
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