：回复菲童牛宝第二个月本身是平的，但是一加上上一个月的余额就不平了

美丽而峰华：回复郭老师

美丽而峰华：回复郭老师 老师你看看我返回去录入漏录入的金额，结果试算还是以前的金额。红框里说不能改。这怎么办

美丽而峰华：回复郭老师 图片看到了吧我发的

郭老师：回复美丽而峰华你是不是已经记账了？

美丽而峰华：回复郭老师 我只点了对账

郭老师：回复美丽而峰华进入“对账”菜单界面，然后按Ctrl + H

美丽而峰华：回复郭老师 什么意思啊

郭老师：回复美丽而峰华这个是恢复记账前的状态 你可以修改了

美丽而峰华：回复郭老师 你看看按住Ctrl+H吗在点击开始？

郭老师：回复美丽而峰华不对 你这个是开始对账了 你退出来看能修改不

美丽而峰华：回复郭老师 我退出来再打开余额表可以再录入数据，但是试算平衡点了还是那个数

郭老师：回复美丽而峰华那你有软件售后吗？你问下软件售后那边。

^ω^光着脚丫跑：回复邹老师 发生额和余额都有 只是余额是负数 我们用的小企业科目体系 没有预收账款和预付账款科目

邹老师：回复^ω^光着脚丫跑你好，那就需要去检查是不是软件出错了

^ω^光着脚丫跑：回复邹老师 报表公式出错还是什么原因呢可能

邹老师：回复^ω^光着脚丫跑你好，可能是人为修改了报表的取数公式

^ω^光着脚丫跑：回复邹老师 没改过吧应该 软件买过来也没几个月 我也不会改公式

^ω^光着脚丫跑：回复邹老师 可以怎么修改取数公式呢

邹老师：回复^ω^光着脚丫跑你好，那就需要联系软件服务单位是什么原因造成的

^ω^光着脚丫跑：回复邹老师 好的 应该不是帐本身出问题了吧

邹老师：回复^ω^光着脚丫跑你好，不是账务的问题，应当是软件的问题

^ω^光着脚丫跑：回复邹老师 好的 谢谢老师了

邹老师：回复^ω^光着脚丫跑不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

行走在一个人的小路上：回复李爱文老师 所以说这种说法错了？

李爱文老师：回复行走在一个人的小路上考试时，如果”判断题“中出现”必须“这样的字样，一般都是错的。如果出现”可能“类似柔和的字眼，一般都是对的。实在不知道的情况下，你可以这样进行选择对错。

行走在一个人的小路上：回复李爱文老师 然而这是选择题

李爱文老师：回复行走在一个人的小路上选择题有时也是这样的，在选择对错时，单选题是可以用排除法的

行走在一个人的小路上：回复李爱文老师 http://qn3.acc5.com/9254503_592e13db52313.jpg

李爱文老师：回复行走在一个人的小路上这个题目有点问题，因为试算平衡表是可以只编所有科目的“本期借方发生额、本期贷方发生额”的。 那个答案是错的（只能作为参考答案）

浅雨：回复maize老师

浅雨：回复maize老师 业务活动成本，我们是民办非营利

maize老师：回复浅雨5101业务活动成本 　　一、本科目核算民间非营利组织为了实现其业务活动目标、开展其项目活动或者提供服务所发生的费用。 　　二、如果民间非营利组织从事的项目、提供的服务或者开展的业务比较单一，可以将相关费用全部归集在“业务活动成本”项目下进行核算和列报；如果民间非营利组织从事的项目、提供的服务或者开展的业务种类较多，民间非营利组织应当在“业务活动成本”项目下分别项目、服务或者业务大类进行核算和列报。 　　三、民间非营利组织发生的业务活动成本，应当按照其发生额计入当期费用。 　　四、业务活动成本的主要账务处理如下： 　　（一）发生的业务活动成本，借记本科目，贷记“现金”、“银行存款”、“存货”、“应付账款”等科目。 　　（二）期末，将本科目的余额转入非限定性净资产，借记“非限定性净资产”科目，贷记本科目。 　　五、期末结转后，本科目应无余额。

浅雨：回复maize老师 我也知道应该无余额，但前任留给我的科目余额表有呀，我应该怎么处理呢？

maize老师：回复浅雨做期末结转，将本科目的余额转入非限定性净资产，借记“非限定性净资产”科目，贷记本科目。

浅雨：回复maize老师 那期初资产负债表不平呀？

maize老师：回复浅雨你这个结转就会平了，相当一般企业的本年利润，这个非限定性净资产

浅雨：回复maize老师 好

maize老师：回复浅雨好，你有疑问再追问哈

浅雨：回复maize老师 好的谢谢老师

maize老师：回复浅雨好的，我先回复别的学员了