蒋飞老师：回复✨ 星星星星棒乀 ????管理费用的工资是行政管理人员的工资

✨ 星星星星棒乀 ????：回复蒋飞老师 那老师和行政的工资 不能做在一起啊？如果这个月 做在一起了怎么办？

蒋飞老师：回复✨ 星星星星棒乀 ????总账不受影响的，如果要求不严格，可以不分那么细致的

成就的短靴：回复郭老师 好的，请问03中的接受劳务是指什么情况呢？

郭老师：回复成就的短靴你们的主营业务成本

成就的短靴：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复成就的短靴不用客气的，

温馨：回复姜老师 您好！我们单位是民非企业， 没有以前年度损益调整和利润分配这个科目，要记在哪里呢？

姜老师：回复温馨同学你好，民非轻企业年末将收入支出转入非限制性净资产或者是限制性净资产，你通过这两个科目进行调整。

温馨：回复姜老师 请问老师，管理费用也通过这2个科目调整吗？

姜老师：回复温馨同学你好，跨年度的是通过这两个科目进行核算。

温馨：回复姜老师 非常感谢老师！

姜老师：回复温馨同学你好，不客气，很开心能够帮你解决问题。

温馨：回复姜老师 请问老师，我们是去年的折旧有一个月提重了，当时的会计分录是 借：业务活动成本 1000 管理费用2000 贷：累计折旧3000 现在跨年了，我要怎么用民非的科目调整呢？中间没有周转科目吗？

温馨：回复姜老师 辛苦老师帮助下我，我不会做分录。

姜老师：回复温馨同学你好，分录为：借：累计折旧   3000    贷：非限制性净资产     3000.管理费用和业务活动成本不需要做调整。没有实际意思。

温馨：回复姜老师 收到，谢谢老师！

姜老师：回复温馨同学你好，不客气。祝工作愉快！

淡色阳光╯▂╰：回复王雁鸣老师 那么发票项目开哪一项呢

王雁鸣老师：回复淡色阳光╯▂╰您好，您销售的是什么产品，就写什么项目（产品名称）。

凌晓梅9422895：回复郭老师 工资要是记到业务成本里面，是不是就没有工会筹备金（或工会经费）了？

郭老师：回复凌晓梅9422895有的，这个不只是管理费用里面的工资交的

凌晓梅9422895：回复郭老师 哦，这样啊！好的，谢谢老师！

郭老师：回复凌晓梅9422895不用客气的，

云朵女郎：回复宋生老师 如果是业务活动费的话，二级科目要设立课程研发吗？我们是培训学校

云朵女郎：回复宋生老师 二级科目可以设立课程研发吗？

宋生老师：回复云朵女郎你好！可以的。二级科目自己设置

孤独的台灯：回复佟老师 企业理财有什么注意的吗？

佟老师：回复孤独的台灯这个主要是注意理财风险性

百合：回复李老师. 谢谢老师

李老师.：回复百合不用客气，希望能帮到你

媛媛：回复神经蛙题目有些复杂，需要等等哦

媛媛：回复神经蛙第一问 第一年 变动成本法单位成本=4 完全成本法单位成本=4+24000/6000=8 第二年 变动成本法单位成本=4 完全成本法单位成本=4+24000/8000=7 第三年 变动成本法单位成本=4 完全成本法单位成本=4+24000/4000=10

媛媛：回复神经蛙第二问 第一年 变动成本期末存货成本=0 完全成本期末存货成本=0 第二年 变动成本期末存货成本=2000*4=8000 完全成本期末存货成本=2000*7=14000 第三年 变动成本期末存货成本=0 完全成本期末存货成本=0

媛媛：回复神经蛙第三问 第一年 变动成本期初存货成本=0 完全成本期初存货成本=0 第二年 变动成本期初存货成本=0 完全成本期初存货成本=0 第三年 变动成本期末存货成本=8000 完全成本期末存货成本=14000

媛媛：回复神经蛙第四问 第一年 变动成本法营业利润=10*6000-4*6000-24000-6000=6000 完全成本法营业利润=10*6000-8*6000-6000=6000 第二年 变动成本法营业利润=10*6000-4*6000-24000-6000=6000 完全成本法营业利润=10*6000-7*6000-6000=12000 第三年 变动成本法营业利润=10*6000-4*6000-24000-6000=6000 完成成本法营业利润=10*6000-7*2000-4000*10-6000=0

媛媛：回复神经蛙第五问： 第一年无差异 第二年完全成本法利润-变动成本法利润=6000=完全变动法下期末存货成本=6000 第三年完全成本法利润-变动成本法利润=-6000=完全变动法下期末存货成本=-6000

蜗牛！：回复文老师 好的，谢谢老师

文老师：回复蜗牛！不客气，这是我们的职责所在