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会计准则对企业纳税的影响
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ A注册公司代理记账余蕾蕾 发表的提问：
老师早上好！资产负债表的申报，以小型企业会计准则申报和以企业会计准则申报有差异吗？对于补贴有影响吗？
同学你好 这个会有的哦  科目不太一样
46楼
2022-12-20 15:41:59
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A注册公司代理记账余蕾蕾：回复朴老师 老师，您能说清楚一点吗？
2022-12-20 16:04:14
朴老师：回复A注册公司代理记账余蕾蕾同学你好 区别就是做账处理方法不同，备案是小企业会计准则的，必须选择小企业会计准则申报。
2022-12-20 16:24:47
A注册公司代理记账余蕾蕾：回复朴老师 对于补贴有影响吗
2022-12-20 16:50:59
朴老师：回复A注册公司代理记账余蕾蕾同学你好 这个一般没事
2022-12-20 17:13:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
老师，公司税务登记的会记制度是小企业会计准则，财务软件可以选企业会计准则吗？不一样有影响吗
不行，需要保持一致才可以，不一样，你可以修改一致
47楼
2022-12-21 14:37:52
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，我才发现会计公司以前给我们设的会计准则是企业会计准则，可用友软件上我启用的是小企业会计准则，有什么影响？
根据《小企业会计准则》规定，实行了《企业会计准则》的，不能再转为实行《小企业会计准则》
48楼
2022-12-21 14:58:49
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ ??安安宝贝 发表的提问：
老师，我们申请的高企，纳税申报表基础信息表采用的是小企业会计准则，然后审计那里说要改成企业会计准则，这样好吗？如果我们坚持采用小企业会计准则，会有什么影响吗？
规模比较大的企业用企业会计准则。 可以变更。
49楼
2022-12-21 15:23:47
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??安安宝贝：回复venus老师 我们就30个人，算大吗？
2022-12-21 15:44:28
??安安宝贝：回复venus老师 还有就是我们如果申报高企不变更，就是小企业会计准则，有什么印象吗？
2022-12-21 16:13:29
venus老师：回复??安安宝贝选用企业会计准则意味着你们做账更规范。这个没有说强制用哪 个准则，除非你们当地有要求
2022-12-21 16:37:17
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 小音调 发表的提问：
老师 我们新注册了一家个人独资企业 在税务登记的时候没注意选择了小企业会计准则 个人独资企业不是适用小企业会计准则吧？这个对后面申报纳税有影响吗
是适用的，就是选择这一个的 感谢您的提问，如果满意请给五星谢谢
50楼
2022-12-21 15:38:59
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小音调：回复龙枫老师 老师 不是适用个体工商户制度吗
2022-12-21 16:08:54
龙枫老师：回复小音调你好，小企业对于个体工商户 规模不多的企业都是适合的 最好是个体工商户企业会计制度 但不影响的，报税跟会计制度没有关系，只是可能你报送财务报表的时候复杂一点但是也很简单的，如果你不放心到税务大厅修改就行的
2022-12-21 16:19:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 丑小鸭 发表的提问：
小企业，用新会计准则科目建账有影响吗？
这个没有影响，是可以的了
51楼
2022-12-22 15:09:06
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 斯文的路灯 发表的提问：
我们是一般纳税人企业，财务报表（企业会计准则）报送晚了3天有什么影响吗
你好，过了申报期是需要去税务局大厅补申报的。另外会影响企业当年的纳税信用等级
52楼
2022-12-22 15:19:43
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 依然的自我 发表的提问：
税管员电话，说国地税均报了会计年报，一个是企业会计准则，一个是小企业会计准则，现在要修改，改成哪个合适呀，对国地税报表有什么影响呀
企业会计准则，通用的
53楼
2022-12-22 15:38:59
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依然的自我：回复袁老师 修改后，不会影响到以前的报表吧，
2022-12-22 16:01:20
袁老师：回复依然的自我不影响的
2022-12-22 16:13:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ zhouhe 发表的提问：
小企业会计准则因为税会差异影响的所得税费用如何做分录？
交税就做借所得税费用贷应交税费 借应交税费 贷银行
54楼
2022-12-23 14:47:08
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zhouhe：回复maize老师 例如：会计上计算处理利润为150万，计算所得税为37.5万,会计分录为：借 所得税费用 37.5 贷：应交税费37.5 而税法规定因折旧差异，调整了税表，利润为100万，所得税为25万，那在小企业会计准则下12.5万的差异该如何做会计处理呢？
2022-12-23 15:12:05
maize老师：回复zhouhe不做分录，你不交企业所得税不做分录，这个没有别的分录和企业会计准则不一样，没有递延所得税。
2022-12-23 15:38:08
zhouhe：回复maize老师 那年末的这笔分录是 借 所得税费用37.5还是25，有了递延所得税科目就比较清晰了，这个我有点晕
2022-12-23 15:53:27
maize老师：回复zhouhe按你实际交所得税做分录就可以。
2022-12-23 16:11:49
maize老师：回复zhouhe但是小企业没有递延所得税。
2022-12-23 16:36:16
maize老师：回复zhouhe你想使用可以改用企业会计准则核算也可以。
2022-12-23 16:48:00
maize老师：回复zhouhe去税局重新备案下，就可以。
2022-12-23 16:58:26
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 星星语~ 发表的提问：
老师你好！我们公司主要是做园林绿化的，税务登记的信息适用会计制度是小企业会计准则，会计学堂上听课会计科目和小企业会计准则下会计科目不一样，会计学堂上是按新会计准则。 请问园林绿化应该用哪个会计准则？ 两个会计准则下对税收和每月的纳税申报有什么影响吗？
小企业准则和企业会计准则，它是属于基本准则，这个根据企业的规模和经营业务的大小来进行确定。
55楼
2022-12-23 14:54:31
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陈诗晗老师：回复 星星语~这个准则只是你做账的科目稍有差异，对于睡没有任何影响。
2022-12-23 15:19:22
星星语~：回复陈诗晗老师 经营业务主要是园林绿化，规模不大，应该用小企业会计准则还是新会计准则，我开会计准则上有工程施工，工程结算等会计科目，和会计学堂上听的一样，但我没有接触过这类企业，不太会熟悉，不知道应该用哪个会计准则。
2022-12-23 15:30:52
陈诗晗老师：回复 星星语~建议可以用企业会计准则处理。
2022-12-23 15:46:04
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，我才发现会计公司以前给我们设的会计准则是企业会计准则，可用友软件上我启用的是小企业会计准则做账，有什么影响吗？
你说的是企业会计准则是指在税局备案的吗？最好是一致为好，
56楼
2022-12-23 15:15:35
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过时的项链：回复田老师 是的，可是用友财务软件我已启用小企业会计准则了，再换为企业会计准则是不是 不行呀？
2022-12-23 15:33:36
田老师：回复过时的项链你可找客服问一下是不是能转换，要不就重新建账，要不就去税局修改为一致，
2022-12-23 15:55:08
过时的项链：回复田老师 必须修改为一致吗？
2022-12-23 16:13:46
田老师：回复过时的项链也不是了，只要你能申报问题不会太大，你试试在税局网上修改一下
2022-12-23 16:32:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ sherry 发表的提问：
企 业 所 得 税 纳 税 申 报 表第四季度（季 报） 和 2017年小企业会计准则财务报表-第四季度 的数据对应不上，会有什么影响吗
你好，这两者数据是需要一致的，否则问起都不好解释数据为什么不一致
57楼
2022-12-23 15:35:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ red嬷嬷 发表的提问：
公司是小型企业，本来是小企业会计准则，汇算清缴发现是企业会计准则，两个一样吗，有什么影响
你好！科目设置有差距，影响不太大
58楼
2022-12-24 14:46:56
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red嬷嬷：回复QQ老师 税务申报方面没有影响吧
2022-12-24 15:00:14
QQ老师：回复red嬷嬷不少缴税问题不大
2022-12-24 15:13:14
red嬷嬷：回复QQ老师 那是不是还是一个月三万以内免税呢
2022-12-24 15:28:33
QQ老师：回复red嬷嬷享受
2022-12-24 15:51:09
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 陈蕊 发表的提问：
你好，应该用小企业会计准则，结果建账套的时候选的小企业会计制度，请问对做账有影响吗？
对做账没有太大影响，但是出具报表的时候可能要账面的科目按照报表口径进行归集
59楼
2022-12-24 15:07:37
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陈蕊：回复辜老师 不好意思，能说的通俗些吗？老师，对报表有什么影响
2022-12-24 15:37:38
辜老师：回复陈蕊就是你按照会计准则出具报表的时候，有的报表项目可能会跟账面的科目不一致，所以你要去对着会计科目，放入报表的具体项目里面，假设公司有投资性房地产，报表上有投资性房地产项目，但是小企业会计制度没有这个科目，就会匹配不到，如果没有这种情况，基本上没区别
2022-12-24 15:50:23
陈蕊：回复辜老师 不涉及到投资性房地产项目，我后续加的工程施工里的一系列科目，会有影响吗？
2022-12-24 16:10:48
辜老师：回复陈蕊这个不受影响的，
2022-12-24 16:22:40
陈蕊：回复辜老师 好的，谢谢老师
2022-12-24 16:39:01
陈蕊：回复辜老师 还有一个问题，上个月没计提印花税，这个月直接交的分录应该怎么做？
2022-12-24 16:56:24
辜老师：回复陈蕊借：税金及附加 贷：银行存款
2022-12-24 17:13:38
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李燕 发表的提问：
可是我在税务登记时选择的是小企业会计准则，有影响吗
没有影响的啊
60楼
2022-12-24 15:32:59
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