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团体会费票据会计会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2333333 发表的提问：
淘宝好评返现会计分录怎么做，好评返现需要取得哪些原始单据
您好！严格来说这个需要开红字，当然你要不开，也可以计入财务费用。但是没有发票，汇算清缴要调增
241楼
2023-03-07 13:06:55
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 风声 发表的提问：
老师，请问附相关资料，我要怎样准备？？谢谢老师！麻烦您了。是不是要另外做会计分录处理！或者是要有什么收据之类的吗？
就是你其他应付款的往来银行记录等，金额大的话需要有银行记录，收据是不行的
242楼
2023-03-07 13:17:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ???? 发表的提问：
房租和押金一起交的 押金给的收据 会计分录该怎样做
你好，押金部分借其他应收款-押金 租金部分可以借预付账款 然后按月摊销
243楼
2023-03-08 11:45:11
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????：回复徐阿富老师 租金与押金一起计入了管理费用 怎么办呢 19年做的
2023-03-08 12:00:55
????：回复徐阿富老师 是我单位支付房租及押金
2023-03-08 12:12:37
徐阿富老师：回复????你好，那押金部分先调出来 借其他应收款 贷利润分配-未分配利润 或以前年度损益调整
2023-03-08 12:24:15
????：回复徐阿富老师 这笔分录应在什么时间填写呢？调整后 我现在年报要做什么操作呢？
2023-03-08 12:47:20
徐阿富老师：回复????你好，现在做就好，汇算清缴时纳税调整明细表里 租金的帐载金额要比税收金额小这个金额就行，也就是税收金额大于账面金额
2023-03-08 13:12:15
????：回复徐阿富老师 纳税调整明细表中没有租赁 放入其他就可以了吧？ 现在做的凭证是 借 其他应收款 贷 利润分配-未分配利润还是以前年度损益调整? 摘要是什么呢
2023-03-08 13:33:34
徐阿富老师：回复????1 在做的凭证是 借 其他应收款 贷 利润分配-未分配利润还是以前年度损益调整 看你执行什么会计准则的，小企业会计准则的可以是利润分配。 2 可填入办公费
2023-03-08 13:55:08
????：回复徐阿富老师 手工记账 是否可以去税务更改19年的报表 把押金调整到到其他应收款是否就可以了？
2023-03-08 14:05:16
徐阿富老师：回复????你好，那也可以的，没问题
2023-03-08 14:24:41
????：回复徐阿富老师 那我更改正确的凭证就是 借 管理费用-开办费（房租） 其他应收款-房租 贷 银行存款 押金一直挂在其他应收款中 待押金退回时再做平对吗？
2023-03-08 14:52:58
徐阿富老师：回复????你好，是的吗，没错，对的。不过如果有今年的房租费的，今年部分也可以做的其他应收款
2023-03-08 15:18:33
????：回复徐阿富老师 房租费用都是一季度一交 当月直接计入管理费就可以了吧 还必须要摊销吗
2023-03-08 15:39:51
徐阿富老师：回复????你好，没有跨年度的直接记入费用可以的，可以不用分摊
2023-03-08 15:55:36
????：回复徐阿富老师 19年11月份的房租跨年到了1月底 都计入管理费用里了 能行吗
2023-03-08 16:19:57
徐阿富老师：回复????你好，可以是可以，但是汇算清缴要调增
2023-03-08 16:38:04
????：回复徐阿富老师 如果摊销呢 我还是更改凭证 3000元三个月的房租 交的时候以及这三个月的摊销凭证都怎么做呢
2023-03-08 16:59:37
徐阿富老师：回复????你好，说了，计入预付账款或其他应收款。后面摊销
2023-03-08 17:15:53
????：回复徐阿富老师 支付房租 借 其他应收款 贷 银行存款 摊销时 借 管理费用-房租 贷 其他应收款 里面的其他应收款也可以是其他应付款 小企业会计准则用哪个比较合适呢？包括押金
2023-03-08 17:39:14
徐阿富老师：回复????你好，先付款的肯定是其他应收款。你的分录对的
2023-03-08 17:51:27
????：回复徐阿富老师 谢谢您 还有个问题想再请教您 给加油卡充值的1000元预售卡发票 后期无法再开发票 可以直接计入管理费用 交通费中吗 不计入预付款
2023-03-08 18:14:33
徐阿富老师：回复????不可以·只能取得加油小票或者发票才能税前列支，不同的问题麻烦可以重新向我发起提问，谢谢
2023-03-08 18:36:07
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 玲玲? 发表的提问：
这样一次性做收入算是预收，可是收了15个月的了，要分摊费每个月里，我们开出收据单是720元，到时我们分摊到每个月里是48元，怎样做会计分录，涉及的税是怎样的呢，谢谢老师！
您好 借:银行存款 720 贷:预收账款 720 借:预收账款 720/15=48 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
244楼
2023-03-08 12:09:47
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玲玲?：回复bamboo老师 突然想起收付实现制和权责发生制不可以同时使用？ 如果是用收付实现制的话，可以用预收账款入账吗
2023-03-08 12:23:52
bamboo老师：回复玲玲?收付实现制和权责发生制不可以同时使用
2023-03-08 12:44:53
bamboo老师：回复玲玲?用收付实现制的话，不用预收账款入账
2023-03-08 12:59:45
玲玲?：回复bamboo老师 我银行预收了一部分业主的一年的物业费，只能全部一次性做收入了？不能分摊到相应的月份去了？
2023-03-08 13:13:15
bamboo老师：回复玲玲?您用收付实现制的话 就只好这样
2023-03-08 13:25:36
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ X 发表的提问：
老师，你好！我想问一下，采购单据，对于这个单据月结的，该怎么做会计分录。
你好，可以借在途物资 贷库存商品 ，也可以借库存商品--发出商品或代销商品等 贷库存商品--仓库
245楼
2023-03-08 12:30:25
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 不仙 发表的提问：
员工拿单据报销生育险怎么做会计分录
你好，这个是社保局先给了你们，然后你们打款给个人吗？
246楼
2023-03-08 12:55:36
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不仙：回复郭老师 是的，
2023-03-08 13:33:16
郭老师：回复不仙你们单位收到借银行存款贷，其他应付款 报销的时候做，相反分录。
2023-03-08 14:02:42
不仙：回复郭老师 社保局已经打款进公司对公，然后公司也转账给员工了
2023-03-08 14:20:36
郭老师：回复不仙你们单位收到借银行存款贷，其他应付款 报销的时候做，相反分录。
2023-03-08 14:44:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 沉静的棒球 发表的提问：
请问下，今年收到去年7月到今年3月份水电的收款收据，我要怎么做会计分录
你好，借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目
247楼
2023-03-08 13:14:59
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沉静的棒球：回复邹老师 那这分录做完后，那我资产负债表利润表要修改吗，还有所得税年报是不是要调增这笔金额呢
2023-03-08 13:36:28
邹老师：回复沉静的棒球你好，需要调整资产负债表，所得税年报费用数据需要包括这个调整的金额
2023-03-08 13:59:14
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司收取员工工装押金款时写了收据作为原始单据，那么退还员工押金时做会计分录时的原始单据是什么
让员工写个收据给你做帐
248楼
2023-03-09 12:15:19
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 孙1 发表的提问：
请问老师就是我们公司在6.19重新更名了，那现在我做会计分录的时候6.19之前还是原公司名字，6.19日之后改成更名后的公司吗，需要在会计原始单据上备注吗
你好 需要备注下的
249楼
2023-03-09 12:31:38
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孙1：回复meizi老师 怎么备注啊
2023-03-09 13:02:04
meizi老师：回复孙1你好 备注公司名称变更
2023-03-09 13:24:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ sawa yi 发表的提问：
有没有社会团体相关的会计课程
您好 学堂暂时没有社会团体相关的会计课程
250楼
2023-03-09 12:52:45
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 恋鱼 发表的提问：
老师，请问社会团体补记以前年度漏记的义卖善款如何处理，如何做会计分录
同学你好 是非营利组织的吗
251楼
2023-03-09 13:14:59
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恋鱼：回复朴老师 老师，是的
2023-03-09 13:42:24
朴老师：回复恋鱼借银行 贷非限定性收入
2023-03-09 13:55:03
恋鱼：回复朴老师 好的，谢谢老师
2023-03-09 14:22:34
朴老师：回复恋鱼满意请给五星好评，谢谢
2023-03-09 14:49:53
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 爱撒娇的荷花 发表的提问：
社会团体执行非营利组织会计制度，调整以前年度成本，成本减少分录如何做
你好，直接红冲就可以了哦
252楼
2023-03-10 14:38:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Shouting。 发表的提问：
请问一下 我们公司加入社会团体会员 给我们开了一张会费专用票据 不是发票 这种可以入账并税前扣除吗 是计入管理费用吗
你好，这个是可以在税前扣除，是计入管理费用 核算的
253楼
2023-03-10 14:43:06
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Shouting。：回复邹老师 好的谢谢
2023-03-10 14:56:16
邹老师：回复Shouting。不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-10 15:11:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 外向的铃铛 发表的提问：
缴商会会费的会计分录
你好 计入管理费用-会费,
254楼
2023-03-10 14:58:15
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 木木夕 发表的提问：
给造价协会交会费，会计分录怎么记？
借：管理费用--会费，贷：银行存款
255楼
2023-03-10 15:25:46
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