圈圈：回复邹老师 只按基本工资计算吗

邹老师：回复圈圈你好，是的

小U：回复紫藤老师 不懂，怎样才算是永久怎样才是暂时性差异

紫藤老师：回复小U- 永久性差异:最常见的有:国债利息收入,居民企业的股息收入,各种行政罚款,税收滞纳金

紫藤老师：回复小U永久性差异是由税收法规与会计准则计算口径不一而产生的差异。具体而言，一些会计准则确认的收入或费用，税收法规不予确认;而另一些在会计准则中不属于收入的项目，税收法规却作为应税收入。这些差异一但发生，便永久存在。永久性差异只影响当期的应税收益，而不影响以后各期的纳税额。因此永久性差异不存在账务调整问题。

小U：回复紫藤老师 那暂时性差异会影响各期吗？

紫藤老师：回复小U会的，暂时性差异可以调整

依依妈妈：回复郭老师 我们之前发票已经开了60多万了，现在要，红冲，要对方开具红色信息表，购买方可以分开开？

郭老师：回复依依妈妈不是的，一张发票对应一个红字信息表。

依依妈妈：回复郭老师 但是金额和税额不能保持一致了

郭老师：回复依依妈妈你填写价税合计试下的

依依妈妈：回复郭老师 不一样的，自动分离不一样了，税额多点，金额少点，价税合计一致

郭老师：回复依依妈妈那你能手动写上金额税额的吗？

依依妈妈：回复郭老师 不可以手动填写

郭老师：回复依依妈妈你好，可以试一下的。

依依妈妈：回复郭老师 就会出现这种提示

依依妈妈：回复郭老师 金额和税额保持一致了，但是系统过不去

郭老师：回复依依妈妈价税合计肯定是不一样的，你截图之前的发票看一下。

kj_II3AaTxJBejo：回复方亮老师 老师，收据具体怎么填写，也就是原因，能否举例说明。

方亮老师：回复kj_II3AaTxJBejo写明收到销售款多少款项即可，然后编制如下分录： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额

许文彬大坏蛋：回复老江老师 什么理由是恰当的呢？

老江老师：回复许文彬大坏蛋比如：你请客户，客户的报销，你吃的部分不予报销．．．．．．

许文彬大坏蛋：回复老江老师 好的。对了，老师，还有其他情况是可以金额不一致的吗？

老江老师：回复许文彬大坏蛋尽量保持一致吧~~~

Megan Lee^_^：回复五条悟老师 因为本身自己基础不好，对不确认的知识点不知怎么处理，我觉得不严谨真的会误导我这样基础差的童鞋呀！

五条悟老师：回复Megan Lee^_^嗯嗯，真是不好意思了，学员。老师我已经反馈了哦。会修改的，如果碰到类似的题目建议您可以先不管呢。

自知：回复宋生老师 会计分录

宋生老师：回复自知你好！这个没有会计分录啊

自知：回复宋生老师 利息收入怎么做凭证

宋生老师：回复自知您好！借银行存款 贷财务费用

小耳朵：回复沈家本老师 是的。。。。

沈家本老师：回复小耳朵您好，只要如图操作，填好两格的公式，然后，光标到格子右下角出现加号，点击下一拉就行了。

WQY：回复玲老师 可以说明下原因么 我们实务上老会计都是这么做的

玲老师：回复WQY发你正确的分录 个人社保不计提 是发工资时扣 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

WQY：回复玲老师 如果我们像上面错误的分录做了 会不会有什么影响 因为计入费用的金额不变 只是应付职工薪酬里面多了个人部分 一借一贷最后都平了

玲老师：回复WQY那你应付职工薪酬就多记了 这样你工会经费就会多交

undefined：回复小林老师 那咋办呀？

小林老师：回复undefined您好，您做好风险提示

undefined：回复小林老师 怎么说比较好，就是提醒他说个人账户大额往来容易被查？

undefined：回复小林老师 我们老板都是喜欢用微信发工资，缴纳物业费，都很喜欢用微信发，很少用对公，

小林老师：回复undefined您好，是的，您的理解非常正确，公司业务都是公司账户处理