桔梗花星语：回复郭老师 A股东以前已经投入了部分钱。现在变了B股东了

桔梗花星语：回复郭老师 现在A股东变更为B股东，要不要把A投资款也结转到B股东的投资账下呢？

郭老师：回复桔梗花星语借实收资本-老股东贷实收资本-新股东

桔梗花星语：回复郭老师 需要什么原始凭证吗？只做这样一笔分录吗

郭老师：回复桔梗花星语股权变更协议

独特的音响：回复邹老师 股票交割单

邹老师：回复独特的音响你好，是买入，还是卖出呢？ 如果是买入，持有的目的是为了短期对外销售吗？ 

独特的音响：回复邹老师 是卖出的

邹老师：回复独特的音响你好 借：其他货币资金 贷：交易性金融资产 投资收益（或借方）

独特的音响：回复邹老师 结算金额是计入什么科目

邹老师：回复独特的音响你好 借：其他货币资金（实际收到的价款） 贷：交易性金融资产（初始投资成本） 投资收益（或借方）

张文华：回复maize老师 是员工垫付的房租款

maize老师：回复张文华借其他应付款房东 贷其他应付款-员工

小桃儿：回复meizi老师 不是电表，是买的一些设备

小桃儿：回复meizi老师 例如打印机，办公用品等

meizi老师：回复小桃儿你好 公司独立核算 不能直接用一个账户来的。 你们要去单独开户的才行 。 那你就挂A公司垫付款 。 分割这个单子没意义的 。 发票要开给你公司的

小桃儿：回复meizi老师 是不是要A公司给我们公司开发票

meizi老师：回复小桃儿你好 A是销售给你们的吗 。 只是帮你付款 不用。 要卖设备的公司开给你

浅若夏沫：回复方老师 @方老师：股金分红缴纳的个税因为是去年应该要缴纳的没缴纳，就收取了滞纳金

方老师：回复浅若夏沫个税滞纳金记入营业外支出。 滞纳金不需要计提

橙饼浩：回复meizi老师 一般纳税人

meizi老师：回复橙饼浩 你好； 一般纳税人没有说减免的。 你抵扣了进项税 按13%缴纳的 。    1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理    贷资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）  

橙饼浩：回复meizi老师 不用做进项税额转出会计分录是吧

橙饼浩：回复meizi老师 不用做进项税额转出吧

meizi老师：回复橙饼浩你好；  这个不用的； 是的。 不用做    

伱锝√佑垨边：回复暖暖老师 这是计提吗？