沈家本老师：回复111您好，根据您的情况，如果软件中没有村集体会计制度，您可以联系软件技术人员升级，或者您可以选择相近的《民间非营利组织会计制度》，或《政府会计制度》 供您参考

沈家本老师：回复111根据搜索，您也可以选择“中科农村财务管理软件”

酥小胖：回复玲老师 我负责10家公司的凭证制作，出报表报税，在简历上该如何写呢

玲老师：回复酥小胖其实你完全可以写全盘账的 然后可以细化 一下俱体的工作内容

酥小胖：回复玲老师 细化具体工作内容有哪些，怕被专业财务一问就露馅啦

玲老师：回复酥小胖就是大至的写一下内容 自己不太熟悉的业务你可以看一下实操就会了 你应没有问题的

庄老师：回复wfxf①结转本月收入时： 借：经营收入 贷：本年盈余 ②结转本月支出时： 借：本年盈余 贷：经营支出 借：投资收益 贷：本年盈余 借：本年盈余 贷：管理费用 年终，进行盈余分配时，首先，将本年实现的净盈余即本年盈余进行结转，借记“本年盈余”科目，贷记“盈余分配—未分配盈余”科目。其次，合作社用本年盈余弥补上年损失和提取盈余公积，合作社用本年盈余弥补上年损失时，借记“盈余分配—未分配盈余”科目，贷记“资本公积” 科目；合作社提取盈余公积时，借记“盈余分配—各项分配”科目，贷记“盈余公积” 科目；合作社用盈余公积转增股金或弥补亏损等时，借记“盈余公积”科目，贷记“股金”、“盈余分配—未分配盈余”等科目。最后，合作社对可分配盈余按照盈余分配方案进行分配，按交易量（额）向成员返还盈余时，借记“盈余分配—各项分配”科目，贷记“应付盈余返还”科目。 按成员出资额和公积金份额等返还盈余时，借记“盈余分配—各项分配” 科目，贷记“应付剩余盈余” 科目。将各项分配进行结转时，借记“盈余分配—未分配盈余”科目，贷记“盈余分配—各项分配”科目。支付成员年终盈余返还和应分配的剩余盈余时，借记“应付盈余返还”、“ 应付剩余盈余”科目，贷记“库存现金”、“银行存款”等科目。

元气满满：回复冉老师 那给整个部门的应该怎么缴税呢，比如发了3000，部门有四个人，平摊吗？可是我不知道他们具体是怎么操作的

冉老师：回复元气满满这个每个人实际发放多少分

静静地：回复陈诗晗老师 您能画下图吗

静静地：回复陈诗晗老师 我的图错在哪里，麻烦老师说下

陈诗晗老师：回复静静地第二年末才流入，你这里是第二年初就流入了

静静地：回复陈诗晗老师 我是问号画错了，问号应该在6的位置上，其他并没有错，您觉得呢

陈诗晗老师：回复静静地是的，就是时间错了，应该最后一期是在6这里，其他没有问题

Crystal：回复答疑郭老师 但是我18年这笔分录已经做成借所得税费用，贷银行，报表也申报了。可以在19年的帐里面修改吗？

答疑郭老师：回复Crystal19年修改了你的18年报表里面还有的，这个19年修改就没有意义了

Crystal：回复答疑郭老师 那就是我现在要修改18年的帐吗？还有其他解决办法吗？

Crystal：回复答疑郭老师 老师，我修改18年的分录吧。还有一个问题，就是我18年的利润是亏损的，在年终汇算清缴需要调整利润为0吗？

答疑郭老师：回复Crystal没有别的方法，你可以不填写实际预缴金额，分录还是那么做 不用，按你亏损申报就可以，你没交税也不需要退税

风晓雨寒：回复辜老师 发票要求一次性取得吗，老师

风晓雨寒：回复辜老师 成本费用也是这种是吗

辜老师：回复风晓雨寒是的，是这样账务处理的