放飞心情：回复邹老师 那老师付不了的应付款应该做借：应付账款 贷：营业外收入 对吧

邹老师：回复放飞心情你好，是的，计入营业外收入处理

包容的往事：回复郭老师 我公司收到汇票多，不带单位不好管理

郭老师：回复包容的往事你写了应收票据-b，转出去的时候给了c怎么写

害怕的羽毛：回复李爱文老师 老师，我想问您的是这收款交接表应该记在账单里的什么位置啊

李爱文老师：回复害怕的羽毛在当日回款增加两列，农行，建行

蔡菜：回复阎老师 已经记账了，因为当时核对发票金额与税控盘里的金额是一样的。但是发生红冲发票，这个应该怎么调整，当时如果他是记作现金，我这次是把现金在贷方，借：应收账款 贷：现金吗？因为问了法人，他说发票已经作废了，

阎老师：回复蔡菜可以的，按照之前记账的分录原样冲回来就可以了。

像鱼.：回复武老师 那老师 在记账的时候怎么去记

武老师：回复像鱼.应收账款核算啊，这个有什么问题吗

像鱼.：回复武老师 那它体现在表格里面是，资产内部一增一减嘛？

武老师：回复像鱼.对的，同学，都是资产类的

哭泣的大雁：回复邹老师 因为是缴纳社保费，代替员工缴纳的那部分

邹老师：回复哭泣的大雁你可以用 个人社保 明细科目

哭泣的大雁：回复邹老师 哦，好的，谢谢

邹老师：回复哭泣的大雁不客气 祝你工作顺利

the C：回复meizi老师 为什么不是其他货币资金-银行汇票呢

meizi老师：回复the C你好 .企业会计制度规定,企业收到开出、承兑的商业汇票,按应收票据的面值,借记应收票据科目,按实现的营业收入,贷记主营业务收入等科目,按专用发票上注明的增值税,贷记应交税金--应交增值税(销项税额)科目.企业收到应收票据以抵偿应收账款时,借记应收票据科目,贷记应收账款科目.如果是带息应收票据,应于期末,按应收票据的票面价值和确定的利率计提利息,计提的利息增加应收票据的账面价值,借记应收票据科目,贷记财务费用科目.

the C：回复meizi老师 那当收到应收票据抵偿应收账款时，借记了一次应收票据，重复了前面收到票据的应收票据科目，不是重复了两次，等于收了两次汇票吗

meizi老师：回复the C怎么会重复 你直接走 借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税借应收票据贷应收账款 然后收到款做借银行存款贷应收票据

the C：回复meizi老师 你前面不是收收到款借应收票据，贷应收账款吗

the C：回复meizi老师 企业收到应收票据以抵偿应收账款时,借记应收票据科目,贷记应收账款科目.如果是带息应收票据,应于期末,按应收票据的票面价值和确定的利率计提利息,计提的利息增加应收票据的账面价值,借记应收票据科目,贷记财务费用科目. 这是你写的

meizi老师：回复the C这个是你问我为什么用应收票据而不用其他货币资金的回复！我发这个主要是为了让你了解应收票据科目怎么使用

meizi老师：回复the C而针对你的业务是你直接走 借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税借应收票据贷应收账款 然后收到款做借银行存款贷应收票据