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汇总记账凭证会计核算形式
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Excel刘老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.23w
引用 @ Minemine 发表的提问：
老师，=-SUMIFS(记账凭证汇总!$G$4:$G$794,记账凭证汇总!$D$4:$D$797,\"其他应付款\",记账凭证汇总!$E$4:$E$801,\"张三\")这个函数表达的哪里有错？为啥带不出来数据
你好，公式问题必须有得图才有意义的呢，否则都不知道你公式中的列或区域是什么，这样别人是不知道错在哪里的呢
166楼
2023-02-13 14:03:21
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ? 发表的提问：
飞机票，汽车票与火车票能否算是同类原始凭证汇总成一张记账凭证登记？
您好 飞机票，汽车票与火车票能算是同类原始凭证汇总成一张记账凭证登记
167楼
2023-02-13 14:08:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
汇算清缴需要看一整的年记账凭证吗
如果是外部机构来做汇算清缴的话，一般是要看全部的凭证，不过他们也是选择性的抽查
168楼
2023-02-14 13:55:08
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 抽查的，只要1.4.7.10.12月记账凭证
2023-02-14 14:17:55
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o那就只要按他们的要求提供相应的凭证就可以
2023-02-14 14:37:20
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 如果银行的回单不齐全会不会影响汇算清缴？
2023-02-14 14:49:40
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o一般不会影响，只是会提醒某些凭证缺原始凭证
2023-02-14 15:08:08
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 是我提醒事物所，还是事物所提醒我
2023-02-14 15:28:06
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 还有我在装订凭证的时候发现2017年12月有凭证做错了怎么办？
2023-02-14 15:48:29
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o事务所如果查到了，可能会提醒你，如果不提醒，我们肯定不说啥，这个一般不会对所得税汇算清缴的判断，只要缺的银行回单不涉及是缴纳税款的回单
2023-02-14 15:59:32
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 缺的刚好是缴税的回单，还有社保和公积金的
2023-02-14 16:23:15
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 而且2017年12月有好几笔凭证做错了
2023-02-14 16:42:29
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o交税的回单一般会要求补打，凭证做错只要不涉及汇算清缴的所得税的缴纳数据一般也不会调整
2023-02-14 16:57:54
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 交税的回单要去哪里补打？银行吗？
2023-02-14 17:09:25
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o是啊，一般银行是可以补打的
2023-02-14 17:27:28
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 交税的回单如果事物所没说什么的话还需要补打吗
2023-02-14 17:39:16
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o如果没要求，就暂时不提供嘛，主要看他们的要求
2023-02-14 18:04:54
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 2017年12月凭证，有一笔凭证做错，主营业务成本多记4745.99，还有一笔计提工资的多计提管理费用2350，还有一笔费用的普票看错了，记成了不含税的金额，少提18.8，要怎么弄？2017年的账还能改吗
2023-02-14 18:32:16
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o这个金额都不大，事务所估计不会去调整，你直接在今年纠正错误就可以了
2023-02-14 18:51:28
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 不能直接改去年的凭证？只能在2018年调整？
2023-02-14 19:18:34
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 还有一个问题，那个少记18.8的费用发票，是没有纳税人识别号的，只有一个公司名称，这样汇算清缴会不会要调增？
2023-02-14 19:35:36
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o这种小额的也不会调整
2023-02-14 20:04:24
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 有可能不会调增是吗
2023-02-14 20:19:19
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o是的，小金额的不会调增
2023-02-14 20:41:56
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 罗老师，2017年有一笔凭证，是加工费的。应该是借：委托加工物资，当时做的是借:原材料，这凭证做错了怎么办
2023-02-14 21:07:16
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o税审的话，报表上都是体现为存货，肯定是不会调整的，自己在今年账面调整就可以了
2023-02-14 21:29:50
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 还有一笔结转成本的，单上是15823，结转成了30600.96
2023-02-14 21:54:02
o(*￣▽￣*)o：回复辜老师 还有两笔工资的，一个是发放上月工资，一个有计提本月工资，都错了
2023-02-14 22:06:34
辜老师：回复o(*￣▽￣*)o一般税审不会太纠结小额的数据，除非实质性的错误
2023-02-14 22:29:52
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 跟时间赛跑 发表的提问：
以专用记账凭证方式编辑会计分录，凭证字号怎么写？
您好，这是自动生产编号的，按先后顺序自动生成的
169楼
2023-02-14 14:22:32
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跟时间赛跑：回复文老师 是填收字×号，付字×号，转字×号还是现收字×号，现付字×号
2023-02-14 14:53:56
文老师：回复跟时间赛跑您可以直接统一用通用记帐凭证的
2023-02-14 15:14:41
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 又耳多多 发表的提问：
请问老师我们19年的记账凭证有问题的在汇算清缴时该怎样调整
这个是需要看具体是什么问题，如果是光有问题，是无法知道具体如何调整的。
170楼
2023-02-14 14:41:56
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又耳多多：回复江老师 就是分录的总账科目错了比如借方鹤贷方都做成了成本，是工作失误，还有就是企业所得税的季报金额填写错了等等
2023-02-14 15:10:37
江老师：回复又耳多多这个不影响企业所得税，因为借方贷方都是成本的话，不影响成本的数据
2023-02-14 15:29:30
又耳多多：回复江老师 还有就是我的企业所得说在三季度和四季度填本年累计我填了季度金额，在四季度到大厅修改了并补缴了，但是三季度的还没有修改这个该怎么办
2023-02-14 15:57:47
江老师：回复又耳多多企业所得税本身就是按本年累计数据填写，对于三季度没有修改不影响全年的数据，因为四季度申报正确，就是对的。录然对于三季度的收入的本年累计数据，必须与利润表本的收入本年累计数据一致，这个是相等的关系。存在勾稽关系。
2023-02-14 16:17:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，我觉得现金和银行日记账是出纳登记的，经济业务的发生了，就一定会马上登记下来。而会计是做记账凭证，做完记账凭证再填总账明细账，出报表，核算税款，老师我这么想对不对
一般是根据经济业务编制相应的凭证，涉及现金，银行存款的，登记日记账
171楼
2023-02-14 14:47:59
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 完美的啤酒 发表的提问：
总分类账与记账凭证核对属于账账核对吗
不是，这是账证核对，总账与明细账才是账账
172楼
2023-02-15 13:26:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 刘芳 发表的提问：
记账凭证汇总表怎么做啊
你好，此问题已经给予回复
173楼
2023-02-15 13:37:34
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 学堂用户mvq8m8 发表的提问：
原始凭证汇总表可以登记总账吗
你好；   这个不可以的 ；正常是原始凭证是记账凭证的附件,必须依据原始凭证做记账凭证,再根据记账凭证的科目来登记分类账,再根据分类账或相关报表登记总账
174楼
2023-02-15 14:05:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 123-ɑ: 发表的提问：
汇总记账凭证具体怎么做
你好，就是对每张记账凭证按照科目名称进行汇总，手工汇总一般采用T字形登记法进行汇总。
175楼
2023-02-16 12:49:29
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123-ɑ:：回复徐阿富老师 你说的这个好像是科目汇总吧！
2023-02-16 13:06:01
123-ɑ:：回复徐阿富老师 不是根据收付转汇总的吗
2023-02-16 13:28:20
徐阿富老师：回复123-ɑ:哦哦，你说的是汇总记账凭证啊，就是对原始凭证进行汇总，然后编制记账凭证，如果某员工提供了很多发票，财务根据他提供的原始凭据进行归类，而编制的会计凭证就是汇总的记账凭证。
2023-02-16 13:45:51
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 星空 发表的提问：
汇总业务的记账凭证的时间以那天为准
做凭证的当天
176楼
2023-02-16 13:13:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 好运连连 发表的提问：
记账凭证汇总主要是汇那些方面的
汇总当月所有科目发生的金额
177楼
2023-02-16 13:40:38
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 好运连连 发表的提问：
记账凭证汇总是指那些方面
记账凭证汇总表亦称"科目汇总表"。定期对全部记账凭证进行汇总，按各个会计科目列示其借方发生额和贷方发生额的一种汇总凭证。依据借贷记账法的基本原理，记账凭证汇总表中各个会计科目的借方发生额合计与贷方发生额合计应该相等，因此，记账凭证汇总表具有试算平衡的作用。记账凭证汇总表是记账凭证汇总表核算形式下总分类账登记的依据 http://baike.so.com/doc/6276756-6490192.html
178楼
2023-02-16 13:53:30
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 玲 发表的提问：
我结转的记账凭证怎么在凭证汇总里显示不了
你好，你选择时有没包括未过账等凭证。
179楼
2023-02-16 14:02:59
全部回复
洋洋老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.22w
引用 @ 坚强的水蜜桃 发表的提问：
做这个汇总科目的时候那个记账凭证起讫号怎么填
这个填收字或付或转字，如1-20，22-25等
180楼
2023-02-19 15:05:34
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