A 华：回复陈诗晗老师 有报表模板吗

陈诗晗老师：回复A 华这个没有现成的，你可以网上查一下相关范本。

陈诗晗老师：回复无情的溪流借，固定资产 贷，其他应付款 借，其他应付款 贷，银行存款 借，行政支出 贷，资金结存

高高的石头：回复玲老师 销售部门发生的费用记什么科目

玲老师：回复高高的石头销售部门发生的费用记销售费用，

高高的石头：回复玲老师 四、写出业务分录甲企业设有一个基本生产车间和两个辅助生产车间，基本生产车间生产A、B两种产品。1、2019年6月5日，开出支票支付辅助生产车间工人参加高级工培训费800元。2、2019年6月8日，销售部门主任外出学习回来，报销差旅费3200元，原借款3000元。3、2019年6月12日，开出支票购买办公用品800元，其中销售部200元，行政管理部300元，基本生产车间300元。4、2019年6月30日，生产车间产品领用包装用的周转材料500元，采用一次转销法进行摊销。

玲老师：回复高高的石头你好，同学，不同的问题，请您重新发起提问

美美：回复立红老师 但是给别人私下送礼，又没有什么凭单，入账的依据是什么呢

立红老师：回复美美你好，入账的依据是领导的审批单，

美美：回复立红老师 税务局能认吗

立红老师：回复美美你好，这个在汇算时是需要调整 的。可以没有发票。

故意的白羊：回复venus老师 不对的

venus老师：回复故意的白羊收到财政拨付专款时: 借:银行存款-**行 贷:专项应付款 将专项或特定用途的拨款用于工程项目时 借:在建工程等科目, 贷:银行存款等科目. 等工程项目完成时 借:专项应付款 贷:资本公积_拨款转入 (假设该项目没余款) 刚才没发完

故意的白羊：回复venus老师 这个凭证这样做对吗

venus老师：回复故意的白羊你这个省了中间银行存款的

小李：回复岳老师 老师，去银行办理电子承兑需要交保证金，交的保证金怎么做账？ 承兑保证金 借：其他货币资金~那个二级科目 贷：银行存款

岳老师：回复小李请就新问题重新提问。

微信用户：回复星河老师 管理费用的什么

星河老师：回复微信用户同学你好，这个可以计入管理费用，下设二级科目，职工福利费。