319800380：回复李老师 开票了怎么入账

李老师：回复319800380

借管理费用 贷库存现金    

舒心的唇彩：回复紫藤老师 那对于当时投资的那家公司的会计分录呢，比如说当时投资是20万，实际转让是5万元。

紫藤老师：回复舒心的唇彩借 银行存款5 贷实收资本5

邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 200 贷；实收资本 200 借；固定资产 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款

橙子????：回复meizi老师 仓库租金可以借管理费用-长期贷摊费用那边吗

meizi老师：回复橙子????你好 可以计入长期待摊费用 按月来分摊 如果是一年以上的租赁 如果是一年内的计入预付账款

橙子????：回复meizi老师 我钱是一次性付了1年 然后按月分摊可以吗

meizi老师：回复橙子????你好 是的 借预付账款贷银行存款 按月分摊 借管理费用-租赁费 贷预付账款

橙子????：回复meizi老师 可以借管理费用-待摊费用 待预防账款吗

meizi老师：回复橙子????你好 贷预付账款 你们是一年内的房租

橙子????：回复meizi老师 是

meizi老师：回复橙子????那就是贷预付账款 你借方做预付账款后 要冲掉 不然你借方会有余额

百合微瀾：回复meizi老师 嗯，是的！就是这个弄不明白，不知道该怎么做账做分录

meizi老师：回复百合微瀾 你好      比如费用 ：借 管理费用或者成本贷其他应付款 -老板  。现在转 ：借其他应付款-老板贷实收资本-老板  

百合微瀾：回复meizi老师 那最终影响的是哪个报表的

百合微瀾：回复meizi老师 只是影响资产负债表不影响利润表的是吧

meizi老师：回复百合微瀾 你好    会影响你们负债表的 。    还有利润表的。 你做费用哦  

百合微瀾：回复meizi老师 这两个分录可不可以写在一张凭证上

meizi老师：回复百合微瀾 你好   可以一起做的 如果是用一天发生的 

百合微瀾：回复meizi老师 请问，加盟公司车辆的加盟费怎么归纳写分录

meizi老师：回复百合微瀾你好   加盟公司车辆的加盟费这个 念着好拗口。 具体是什么业务。  我没理清楚  

百合微瀾：回复meizi老师 就是加入公司车辆的加盟费

meizi老师：回复百合微瀾 你好    如果支付的话 ：借  主营业务成本    -加盟费贷银行存款   

A开封柳州蓝桥预应力有限公司：回复maize老师 老师，是股东2年前借的款，那时候会计没有做账和分录。现在股东把借款归还了。怎么做分录

maize老师：回复A开封柳州蓝桥预应力有限公司之前没有做那一个单子，估计之前会计怕做了，年底不还怕税局查到要求交个税吧。这个不是找金融机构借款不做长期借款这个，这个做往来，你银行余额不是对不上？

A开封柳州蓝桥预应力有限公司：回复maize老师 老师，我又查了一下。分录是做了的。（这是好几任会计做的账比较乱），但是我前面会计并没有把这个借款转到2018年。他是从2018年开始记账。期初余额为零。这种情况怎么办？我们现在总不能不记账吧。

maize老师：回复A开封柳州蓝桥预应力有限公司那这个银行存款余额对上么？

A开封柳州蓝桥预应力有限公司：回复maize老师 现在是库存现金不够，能否把这笔账平了。怎么做分录。

maize老师：回复A开封柳州蓝桥预应力有限公司可以，你这个金额也不大，可以

A开封柳州蓝桥预应力有限公司：回复maize老师 贷方写红字吗，老师。

maize老师：回复A开封柳州蓝桥预应力有限公司做贷方就可以不用红字

kitty：回复小云老师 老师，这个缴纳20%，怎么缴税？

小云老师：回复kitty在个税系统申报股息红利所得

kitty：回复小云老师 老师，这里有其他公司的分红，也是在个税系统里申报吗？

小云老师：回复kitty是的，也是一样申报

柳动蝉鸣：回复宋生老师 这个要问老板是么？分别怎么做呀

宋生老师：回复柳动蝉鸣您好！当然要问老板。当投资就是借银行存款 贷实收资本 如果当借款，借银行存款 贷其他应付款

柳动蝉鸣：回复宋生老师 平时办公室开销购买的费用类，都是老板自己花钱买的，如果我做借：管理费用 贷：现金 的话，现金是负的了，我要做一笔什么来平掉啊

宋生老师：回复柳动蝉鸣你好！如果老板没投钱进来，只是垫付。就借管理费用 贷其他应付款-老板

慧：回复邹老师 谢谢老师，但他这个是预付款。原股东-B有股份250万，现在以是100万转让所有股份，现原股东A要收购B的股份，但A现在只是付了10万，其余的分5期结清。请问公司内部怎么处理这个会计分录：借：实收资本-B 10万 贷：实收资本-A 10万吗还是 借：预付账款 -B 10万 贷：实收资本-A 10万