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季度会计报表保管年限的是
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 沸点 发表的提问：
企业会计准则，电子税务局中的本季度财务报表：第一季度利润表的上期金额是填哪个时间段的金额呢？是上年的累计、还是上年同期第一季度的金额呢？
你好，第一季度利润表的上期金额是填写上年同期第一季度的金额
106楼
2023-01-11 14:51:47
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沸点：回复邹老师 非常感谢老师回答，还有个问题请教：财务报表中怎么选择自己企业适用填表1-2呢，还是表4-5呢？
2023-01-11 15:16:49
邹老师：回复沸点你好，这个是根据单位执行相关准则情况自行选择的 如果没有适用新收入准则，就填写表1-2
2023-01-11 15:40:26
沸点：回复邹老师 好的，感谢老师
2023-01-11 16:09:20
邹老师：回复沸点不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-11 16:34:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 水清清 发表的提问：
这边残保金是按季度申报，那申报表的工资是今年的还是去年的？
你好，工资是需要填写去年的
107楼
2023-01-11 15:17:59
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水清清：回复邹老师 奥，不管按季度还是按年，都是申报去年的是吧，那福利费那些也要加计到一起吗？
2023-01-11 15:42:51
邹老师：回复水清清你好，是的 福利费是不作为残保金计算依据的
2023-01-11 16:07:32
水清清：回复邹老师 好的，谢谢
2023-01-11 16:19:55
邹老师：回复水清清不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-11 16:37:19
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 天边的云 发表的提问：
国税报表中中季度和年度的财务报表都没写申报期限，是你是可以暂时不报，跨年工程成本还没出来
季报要现在报哦，年报5月底之前报完
108楼
2023-01-12 13:59:23
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 痴情的大象 发表的提问：
请问一下年度汇算和2021年四季度报的会计报表不一样，有没有影响
您好 年度汇算和2021年四季度报的会计报表不一样，有影响
109楼
2023-01-12 14:26:40
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ -Promise ° 发表的提问：
地税申报的 《社会保险费年度结算申报表》 、《通用申报表》是每季度申报一次吗？ 里面的数据都来源于哪里，该如何填
你好，社会保险费年度结算申报表么肯定是一年申报一次，数据来源你自己单位的参保人数和参保基数，人事部门向社保机构参保时有这个数；第二，通用申报表：小规模企业按季度申报，一般纳税人按月申报，数据就是你企业当月的销售额和应交的增值税额，分别填入申报表对应的栏次中，建议你学习学堂的实操课程。
110楼
2023-01-12 14:38:04
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 着急的发卡 发表的提问：
老师，2015年1月和2月亏损，3月盈利，所得税是季度缴纳，3月利润表中的本期数列第19栏所得税和本年累计数第19栏所得税应该怎么填？请分别说明。。。谢谢老师
本期数根据你总利润（1-3月）为计税依据计提；本来累计数等于每期合计（因你1、2月无数据，所有也就等于3月的所得税费用。
111楼
2023-01-12 14:59:24
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着急的发卡：回复罗老师 我按季度缴纳所得税时不是应该以3个月的累计利润总额为计税依据吗？344,673.11*0.25=86,168.28，我季报所得税时也不可能以438,008.14*0.25=109,502.04来缴纳啊
2023-01-12 15:41:00
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 梦里不知身是客 发表的提问：
49. 下列会计档案中，最低保管期限为30年的有（ ）。 A.原始凭证 B.总账 C.会计档案保管清册 D.银行存款余额调节表 题目笔记 纠错 隐藏答案 收藏 参考答案：AB 我的答案：AC 参考解析： 根据会计档案管理有关规定，银行存款余额调节表最低保管期限为10年， 会计档案保管清册保管期限为永久。经常记错，有好的方法吗？
所谓“勤能补拙”，多背几次就好。
112楼
2023-01-12 15:15:00
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ Q 发表的提问：
老师，申报利润表 里的本年累计数 2季度管理费用少申报6000 3季度申报 可以手动改本年累计数吗 还是在本期金额中直接加6000
您好，没有问题可以这么做的。
113楼
2023-01-27 15:47:49
全部回复
Q：回复东老师 直接改累计数就行是吧
2023-01-27 16:16:28
东老师：回复Q对，直接改累计数就可以。
2023-01-27 16:34:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 小慈 发表的提问：
你好，我想问下，我们所得税是季度申报的，今年6月，7月会有消防警铃费用及宿舍装修费用大概40万左右，想在6月份计提费用可以吧，借什么科目，贷什么会计科目
借管理费用贷其他应付款
114楼
2023-01-27 16:09:44
全部回复
小慈：回复郭老师 贷其他应付款明细科目写什么
2023-01-27 16:32:13
郭老师：回复小慈你好，二级科目可以写一个预提费用。
2023-01-27 16:59:33
小慈：回复郭老师 我们是园区业主，租赁厂房给客户，也负责物业管理，那么消费警铃费用及宿舍装修费用应该入什么会计科目
2023-01-27 17:21:26
郭老师：回复小慈你好，可以做到主营业务成本的。
2023-01-27 17:41:22
小慈：回复郭老师 消费警铃和宿舍装修都做进主营业务成本吗，明细科目需要写什么
2023-01-27 18:07:40
郭老师：回复小慈是的，可以写二级科目租赁服务。
2023-01-27 18:21:40
小慈：回复郭老师 贷其他应付款—预提费用？
2023-01-27 18:44:09
郭老师：回复小慈你好，可以设置这个二级科目。
2023-01-27 19:08:49
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 小米粒 发表的提问：
季度会计报表如何编制，月会计报表是根据当月各科目余额计算得出，季度会计报表是怎么计算的呢？有公式吗，可以举例一下吗，老师
你好！第一季度最简单的方法是9月数字-6月的数字最简单。
115楼
2023-01-27 16:20:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 认真的狗 发表的提问：
会计档案移交清册 　 B 会计档案保管清册 　 C 原始凭证 　　 D 季度财务报告
你好！ 选择B
116楼
2023-01-28 13:41:43
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蒋飞老师：回复认真的狗永久保管的会计档案：企业和其他组织会计档案保管中的年度财务报告、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、会计档案鉴定意见书；财政总预算、行政单位、事业单位和税收会计档案保管中的政府综合财务报告、部门财务报告、财政总决算、部门决算、税收年报（决算）、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、会计档案鉴定意见书。
2023-01-28 14:12:50
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 不如放肆的笑 发表的提问：
老师你好，申报第二季度报表，季度报表利润总额与利润表本年累计利润总额不一样，我们主管说没关系，两个报表利润总额不一致怎么会没关系，啥意思？
季度的利润总额不是按财务报表上1-6月填写么，这个你主管意思是汇算清缴按正确吧，之前老系统是可以这样，但是现在金三这个税局后续估计要你们更正申报，这个需要看你税局那边比对数据不
117楼
2023-01-28 13:59:23
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不如放肆的笑：回复maize老师 我问了两遍我说这样可以吗，他都说没关系，就说没关系，也没说为啥？老会计的思路跟不上
2023-01-28 14:13:40
maize老师：回复不如放肆的笑之前老系统是可以这样，汇算清缴申报对就ok季报这个不对也没事，反正是需要汇算清缴的
2023-01-28 14:37:25
maize老师：回复不如放肆的笑之前老系统不存在比对问题
2023-01-28 14:56:55
不如放肆的笑：回复maize老师 好吧，我只要掌握正确的方法就好了
2023-01-28 15:16:41
不如放肆的笑：回复maize老师 但是现在也是比对通过，审核通过呀，申报成功
2023-01-28 15:30:40
maize老师：回复不如放肆的笑那先这样吧，看你税局那边后续有没有别的通知吧，你自己先掌握正确方法
2023-01-28 15:51:06
不如放肆的笑：回复maize老师 好的，谢谢老师，记住啦
2023-01-28 16:12:44
maize老师：回复不如放肆的笑满意请给五星好评，谢谢
2023-01-28 16:40:19
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 云舒云卷 发表的提问：
公司成立半年多了，第一个季度报税会计报的所有的税和财务报表都没数据，第二个季度才开始有数据，是不是会计从第二个季度开始做账就可以了？
是的，可从第二个季度直接开始做账
118楼
2023-01-28 14:26:58
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 陈思 发表的提问：
（多选）根据会计法律制度的规定，企业和其它组织的下列会计档案中，应永久保管的有（） A 年度财务报告 B 半年度财务报告 C 会计档案销毁清册 D 纳税申报表
同学，你好，是选AC的哈
119楼
2023-01-28 14:44:58
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 壮观的柚子 发表的提问：
以电汇形式出现的税收会计报表保管多少年?
10年
120楼
2023-01-29 14:30:20
全部回复
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