开心果子笑：回复李爱文老师 我第一次表述有误，应该是我的我的客户盛连公司从我这里拿100件货8000元，但是盛连让他的客户南泥公司直接在我就里拿走了盛连要货76件并给10000元的货款打给我，盛联给我好处费2500元，南泥的货款就用盛连货款顶账，再给我500好处费，我想商品分录怎样表示才明白呢？

李爱文老师：回复开心果子笑借：应收账款——南泥公司8000，贷：主营业务收入，贷：应交税费——应交增值税(销项税额)；借：银行存款10000,贷：应收账款7500，贷：营业外收入2500;借：库存现金500，贷：应收账款——南泥公司500

静水深流cyq：回复紫藤老师 为什么社保不用其他应付款啊

紫藤老师：回复静水深流cyq个人部分的社保也可以用其他应付款

野性的舞蹈：回复暖暖老师 这是前面所有题目

暖暖老师：回复野性的舞蹈题目比较多需要计算做好了给你

野性的舞蹈：回复暖暖老师 好的老师不急的

暖暖老师：回复野性的舞蹈19借生产成本-HB产品73500 -DE.产品825000 制造费用70000 管理费用20000 贷原材料1650000 20借生产成本-HB产品428324 -DE.产品277202 制造费用39887 管理费用60107 贷应付职工薪酬 21.借生产成本-HB产品60000 -DE.产品40000 制造费用8513 管理费用8000 贷应付职工薪酬116513 22.借制造费用46600 管理费用18075 贷累计折旧64675 23.借生产成本-HB产品99000 -DE.产品66000 贷制造费用165000 24借财务费用1217.40 贷应付利息1217.40 25.借库存商品-HB产品1322324 -DE.产品1208202 贷生产成本-HB产品1322324 -DE.产品1208202 26借主营业务成本859143 贷库存商品859143 27.借应交税费-转出未交增值税101349.86 贷应交税费未分交增值税101349.86 28借税金及附加10134.99 贷应交税费-应交城建税7094.49 -应交教育费附加3040.50 29.借主营业务收入1100000 其他业务收入10000 营业外收入1000 贷本年利润1111000 30借本年利润1041000 贷主营业务成本859143 其他业务成本9000 税金及附加10134.99 销售费用1900 管理费用113604.61 财务费用1217.40 营业外支出10000 31.借所得税费用17500 贷应交税费应交所得税17500 32借本年利润17500 贷所得税费用17500 33借本年利润673000 贷利润分配未分配利润673000

野性的舞蹈：回复暖暖老师 谢谢老师

暖暖老师：回复野性的舞蹈不客气麻烦给与五星好评

淡淡的龙猫：回复悠然老师01 这个图片里面的分录怎么写呢

悠然老师01：回复淡淡的龙猫1借:其他应收款800 贷:库存现金800 2借:管理费用/销售费用750 库存现金50 3借:银行存款18000 贷:库存现金18000 4.借:待处理财产损益200 贷:库存现金200 借:管理费用200 贷:待处理财产损益200 贷:其他应收款800

淡淡的龙猫：回复悠然老师01 能帮忙讲一下这些是怎么来的吗

悠然老师01：回复淡淡的龙猫你是那个不明白哪

淡淡的龙猫：回复悠然老师01 都可以讲一下嘛

淡淡的龙猫：回复悠然老师01 不明白分录要怎么写

悠然老师01：回复淡淡的龙猫第一个分录，员工借款出差，所以借方其他应收款，库存现金减少

淡淡的龙猫：回复悠然老师01 差旅费为啥不是借记备用金

悠然老师01：回复淡淡的龙猫因为这不属于备用金，备用金是给一个部门固定的金额，用于零星支出，报销的时候补足备用金金额

淡淡的龙猫：回复悠然老师01 那她为什么是贷库存现金？不是银行存款呢？

悠然老师01：回复淡淡的龙猫不是说了以现金支付吗

光明：回复meizi老师 员工订外卖 会计如何书写会计分录

光明：回复meizi老师 企业员工订外卖 往哪个会计科目下写 是费用还是利润还是成本

meizi老师：回复光明你们是什么单位 员工订外卖是给自己吃 还是什么情况

光明：回复meizi老师 走餐费吗

meizi老师：回复光明你好 如果是员工自己订外卖吃的话在公司报销 走部门福利费 即可 走应付职工薪酬科目过度

光明：回复meizi老师 11.1 11.2 11.30号订外卖 一共3万 走餐费还是福利费

meizi老师：回复光明全是员工吃的话 走福利费

暖暖老师：回复一只有趣的2借材料采购29400 应交税费应交增值税进项3770 贷银行存款33170

暖暖老师：回复一只有趣的3借原材料29400 贷材料采购29400

暖暖老师：回复一只有趣的借原材料3100 贷材料成本差异3100

暖暖老师：回复一只有趣的4.借生产成本97500 贷原材料97500

hai妞 ：回复张艳老师 就是对方开错发票，我们认证了！次月对方让我们申请红字，对方开了红字发票

张艳老师：回复hai妞 是的，是这样处理的，需要您公司申请开具红字发票信息表给对方，然后对方开具红字发票，然后再开具正确的发票。

hai妞 ：回复张艳老师 就这样的红字发票会计分录怎么写呢

张艳老师：回复hai妞 以采购业务举例 借：库存商品 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 等取得红字发票后，再做 借：库存商品 负数 贷：银行存款等 负数

hai妞 ：回复张艳老师 那进项税额是不是也是负数记

张艳老师：回复hai妞 进项税额做的是转出处理，因为是需要您公司申请开具红字发票的，是要做转出的。所以不是负数。

hai妞 ：回复张艳老师 那这个会计分录怎么写

张艳老师：回复hai妞 上面的分录已经给您列出来了嘛

hai妞 ：回复张艳老师 哦哦！谢谢老师

张艳老师：回复hai妞 不客气的，祝您学习愉快，工作顺利

光明：回复辜老师 企业买小米 用作食堂

光明：回复辜老师 生产费用 制造费用

辜老师：回复光明生产企业的食堂，可以计入制造费用中