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装饰公司一整套的会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Sunny红 发表的提问：
请问老师，家装、软装设计公司，业务如何做会计分录，比如，我预收到A业主软装款，然后付供应商采购软件沙发等，软装一套房子也能赚钱，请问我是如何做这个流程的分录
你好 借银行存款贷合同负债 或者预收账款 ； 支付出去 ：借 原材料 贷 银行存款 领用：借工程施工 -合同成本-材料费 -人工费贷应付职工薪酬 -工资 原材料 确定收入：借 合同负债 或者预收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
271楼
2023-03-19 14:51:38
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Sunny红：回复meizi老师 乐老师你好，1、请问我采购的一般是床、沙发、挂画，这些都归为原材料吗？2、主营业务成本是结转工程施工-合同成本吗？3、我们公司不涉及到室内装修，业务主要是室内软装搭配，这个室内软装搭配也需要设工程施工-合同成本这个科目吗？
2023-03-19 15:35:24
meizi老师：回复Sunny红你好   1. 是的  你可以考虑计入原材料来核算。这个是家装的一部分  成本2；     是的 。 先计入工程施工   到时有收入转   主营业务成本去  3.   你们不装修吗。 我 以为你要建筑服务 装修服务的业务。  不涉及就直接走主营业务成本核算 
2023-03-19 15:46:48
Sunny红：回复meizi老师 1.就只是软装搭配，乐老师，请问是家具搭配安装好后确认收入吗？ 2.我们就是先收业主的钱，然后买具，摆放在业主家，然后完成交房
2023-03-19 16:07:25
meizi老师：回复Sunny红你好1.    是的。安装后 就可以做收入 2.     做到预收账款或者合同负债去核算 。到时确定好了做收入 结转成本 
2023-03-19 16:29:49
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ Winny钟 发表的提问：
我们是一家装修公司，购进一些灯具，灯饰用于装修工程了，请问购进和用在装修工程的分录怎么写？
购进的话 借：工程物资 贷：银行存款 用于装修的话 借：工程施工-合同成本 贷：工程物资
272楼
2023-03-19 15:17:59
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Winny钟：回复许老师 装修工程收到货怎么做分录？
2023-03-19 15:39:48
许老师：回复Winny钟装修工程 根据完工进度 借：应收账款 贷：工程结算 以后收到的话 借：银行存款 贷：应收账款 当然 如果提前收到钱的话 借：银行存款 贷：预收账款
2023-03-19 16:08:55
Winny钟：回复许老师 好，谢谢
2023-03-19 16:25:58
许老师：回复Winny钟不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢！
2023-03-19 16:54:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 晨希 发表的提问：
成立一家广告装饰公司，跟一家广告装饰设计公司，有什么区别，是成立的条件不一件，还是需要的证件不一样？
你好，一个是通过建安工程服务，一个是提供设计服务，证件都是相同的
273楼
2023-03-20 12:02:38
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 明天 发表的提问：
公司是装饰公司，做门窗的，买的装饰材料都是现买现用的，请问买的材料是算工程物资还是原材料啊？要怎么做分录呢
建议做进工程物资 借：工程物资 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等
274楼
2023-03-20 12:27:59
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明天：回复张艳老师 那在建工程这个科目什么时候用呢
2023-03-20 12:43:12
张艳老师：回复明天是公司建造或安装的不动产或设备时，会用到在建工程。
2023-03-20 13:10:18
明天：回复张艳老师 做门窗的不算吗
2023-03-20 13:37:29
张艳老师：回复明天您公司是仅制作门窗的话，那采购的材料就是需要计入原材料科目核算的。
2023-03-20 13:51:09
明天：回复张艳老师 没法用原材料吧，我是现买现用的啊
2023-03-20 14:18:24
明天：回复张艳老师 您不是说用工程物资吗？？
2023-03-20 14:30:06
张艳老师：回复明天如果是现买现卖的话，可以直接计入生产成本--直接材料费科目。 之前回复您使用工程物资科目，是基于您公司是装饰公司的角度回复的。后面您追问中提供信息是制作门窗吗？ 这样，先确认一下，您这个问题，是专门制作门窗出售还是其他形式？
2023-03-20 14:47:34
明天：回复张艳老师 我们是装饰公司，替别人做门窗的
2023-03-20 15:03:30
明天：回复张艳老师 不是专门做门窗出售
2023-03-20 15:30:36
明天：回复张艳老师 不是现买现卖，是买来材料就现用，这样子
2023-03-20 15:51:23
张艳老师：回复明天根据您的描述，是要计入原材料科目核算的，类似生产企业处理。
2023-03-20 16:16:02
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ SunshineGirl何倩 发表的提问：
社保年度合基数补缴会计分录整套怎么记
你好，补缴会计分录和正常缴纳是一样的性质。个人部分也是从工资里扣除的。
275楼
2023-03-20 12:34:00
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SunshineGirl何倩：回复答疑苏老师 那 分录怎么记
2023-03-20 13:01:35
答疑苏老师：回复SunshineGirl何倩你好，借  管理费用   贷 应付职工薪酬  -单位部分  借  应付职工薪酬-单位部分  其他应收款-个人部分  贷 银行存款
2023-03-20 13:31:31
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 单行的轨道 发表的提问：
装饰工程公司选用小企业会计制度可以么？？
你好，可以的
276楼
2023-03-20 12:58:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 芳芳 发表的提问：
老师，支付汽车油费怎么做分录 装饰设计公司，跑工地用的 老师，支付汽车油费怎么做分录
借；工程施工-合同成本——间接费用 贷；库存现金等科目
277楼
2023-03-20 13:11:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 蓝色多瑙河 发表的提问：
我是装饰公司的，工程还未完工，会计将发生的费用，购进的材料在17年底全部转入成本了，如何调整
借；工程施工 贷；主营业务成本 你好，你可以做这个调整分录
278楼
2023-03-21 12:21:45
全部回复
蓝色多瑙河：回复邹老师 老师不用做以前年度损益调整吗？
2023-03-21 12:49:30
邹老师：回复蓝色多瑙河你好，跨年的损益科目换成以前年度损益调整
2023-03-21 13:15:20
蓝色多瑙河：回复邹老师 老师具体分录怎么做？
2023-03-21 13:43:02
蓝色多瑙河：回复邹老师 年报会影响吗？
2023-03-21 13:57:25
邹老师：回复蓝色多瑙河借；工程施工 贷；以前年度损益调整 会对17年汇算清缴有影响的
2023-03-21 14:10:05
蓝色多瑙河：回复邹老师 老师麻烦你给讲解一下吧！
2023-03-21 14:39:41
邹老师：回复蓝色多瑙河你好，做这个分录 借；工程施工 贷；以前年度损益调整 然后把汇算清缴的成本做调整减少处理
2023-03-21 15:04:54
蓝色多瑙河：回复邹老师 老师我还是没有明白，借:工程施工，带:以前年度损益调整，那么，主营业务成本不是还有余额吗？怎么进入未分配利润呢？
2023-03-21 15:32:03
邹老师：回复蓝色多瑙河你好，最终是需要把:以前年度损益调整转到利润分配——未分配利润的 借；:以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
2023-03-21 15:58:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师，请问装饰公司如果出现退款相关分录怎么做？是不是跟完工分录不一样？？
您好 请问什么原因需要退款？付款的时候分录怎么写的
279楼
2023-03-21 12:36:12
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优雅的柚子：回复bamboo老师 后期觉得不合适，但是也产生了一些费用，所以没有全退款 借:银行存款 贷:应收账款
2023-03-21 13:03:39
bamboo老师：回复优雅的柚子借：应收账款 贷：银行存款 退款的分录
2023-03-21 13:17:59
优雅的柚子：回复bamboo老师 谢谢老师，产生的费用怎么结账。退款差额怎么记账呢
2023-03-21 13:43:24
bamboo老师：回复优雅的柚子请问您开具了发票么
2023-03-21 14:07:34
优雅的柚子：回复bamboo老师 就是人工费，材料费 开票和不开票不一样吗
2023-03-21 14:19:04
bamboo老师：回复优雅的柚子要分别知道您前面分录怎么写的 后面退款产生费用 才好对应写分录啊 不开票您做了未开票收入吗？
2023-03-21 14:48:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ AAA 发表的提问：
建筑装饰公司承包装修业务，付的质量保证金，怎么做会计处理？
借方其他应收款-保证金 贷方银行
280楼
2023-03-21 12:59:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 学堂用户_ph239473 发表的提问：
我公司是做工程的，广告装饰材料发票能做成本吗？麻烦写一下分录
你好 这个材料主要是拿来干嘛的
281楼
2023-03-21 13:08:59
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学堂用户_ph239473：回复meizi老师 工程上用的一些材料
2023-03-21 13:21:34
meizi老师：回复学堂用户_ph239473你好 那你可以计入材料成本的 借工程施工-合同成本-材料费贷原材料
2023-03-21 13:31:53
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 向阳生长 发表的提问：
装饰公司支付的劳务费，没有取得发票，该如何做分录
您好，这个还是计入到管理费用中，只不过没法税前抵扣了
282楼
2023-03-22 12:36:44
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向阳生长：回复小锁老师 那老师能不能计入施工成本里面呢？
2023-03-22 12:54:54
小锁老师：回复向阳生长可以，这个也是可以的
2023-03-22 13:16:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司是装饰装修公司，主要做塑钢窗安装，塑钢窗主要由公司生产提供，塑钢窗不对外卖，主要用于本公司安装使用，那你说公司是按什么行业做会计呢?
你好，按建筑安装行业
283楼
2023-03-22 12:46:04
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问：
能给我固定资产从购入到报废的整套会计分录吗
你好，是一般纳税人还是小规模
284楼
2023-03-22 13:06:00
全部回复
可乐加番茄：回复月月老师 一般纳税人
2023-03-22 13:24:05
月月老师：回复可乐加番茄你好 借：固定资产 应交税金-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：固定资产清理
2023-03-22 13:39:10
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 清脆的枫叶 发表的提问：
老师，您好！我现在接受一家整装公司。家装公司小规模的，我要做哪些准备工作。还有三个家具卖场。我是不是应该先盘点，整理存货数据。还有存货的计价方法，我是不是应该用个别计价法。另外，公司之前一直没有一套完整的会计流程，没有会计账。
你好   是的。如果之前没有建账的； 现在要建账需要先整理所有科目余额 。 比如存货先盘点  盘点清楚每个 规格型号 来处理  ；  可以选择个别计价法  ； 
285楼
2023-03-23 12:19:47
全部回复
清脆的枫叶：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-03-23 13:09:09
meizi老师：回复清脆的枫叶没事的； 希望能帮到你 
2023-03-23 13:27:28
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