佚名：回复娄老师 明细没有错的，只是主营业务收入明细录入错误了。

佚名：回复娄老师 我这样更改完后增值税申报表对不上了，申报表多了调整的数额

娄老师：回复佚名那就不要这么改！只调主营业务收入明细就行了！另外记账凭证的更改，一般不会影响增值税申报表，你是自己改了吗？！ 分录 借 主营业务收入—错误科目 贷主营业务收入—正确科目 就行！应收账款和，增值税没错就不用动了！

佚名：回复娄老师 增值税税额错了

佚名：回复娄老师 老师可以看看图片呢，我改正后又把税额输入错了

娄老师：回复佚名抱歉，可能是我没太看懂，你的税额哪里错了呢？！另外你也没开红字发票，只是更正分录的话，对增值税申报表是没有影响的啊？！另外我们这边现在增值税申报表网上申报的话是自动填列的，一般不会发生你说的这种情况的啊！

娄老师：回复佚名你确定是记账凭证有误，从而影响了增值税申报表吗？！

ray02：回复路老师 都是这样的，没动过啊，

路老师：回复ray02再检查一下资产负债表公式里的编码

ray02：回复路老师 我看了一下有几个代码的科目是不是被我删了，那怎么办呢

路老师：回复ray02你是说帐套里编码被你删除了是吗

ray02：回复路老师 是的，这下怎么处理啊

路老师：回复ray02你先把现在的这个公式记下来，万一以后要用，然后把被删掉的编码对应的公式，在资产负债表里面也删除

路老师：回复ray02建议你先改短期投资这个科目

ray02：回复路老师 可以在科目里增加相应科目然后再重新生成报表嘛？

路老师：回复ray02你试一下，应该也可以

ray02：回复路老师 好的，谢谢老师

路老师：回复ray02不用谢，祝工作顺利

时光邂逅：回复李老师A 没有报过水，不会做这样的分录，所以还是理解不了

李老师A：回复时光邂逅你好，月末都需要把应交税费贷方余额转入应交税费-转出未交增值税 然后再把转出未交增值税冲平 借应交税费/转出未交增值税 贷应交税费未交增值税 多看看就会了

时光邂逅：回复李老师A 好的，明白了，谢谢老师的指导！

李老师A：回复时光邂逅好的，不用谢，麻烦个好评，

向前：回复邹老师 好的，谢谢！

邹老师：回复向前不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

cindy：回复马老师 老师补充图片了，是在资产负债表里，我说了

马老师：回复cindy你和你们会计的核对，看哪个科目和他的金额不一样你就去在核对你们的明细账，看是那一笔和他的不一样

娜娜酱～：回复朱立老师 好的  辛苦老师了  我做了一半，做不下去了

朱立老师：回复娜娜酱～借应收账款 贷主营业务收入60 应交税费-应交增值税（销） 借主营业务成本45 贷库存商品   借银行存款 贷其他业务收入20 应交税费-应交增值税（销） 借其他业务成本18 贷原材料   借生产成本 贷应付职工薪酬5*1.13=5.65 借应付职工薪酬 贷主营业务收入5 应交税费-应交增值税（销） 借主营业务成本3 贷库存商品   借税金及附加3 贷应交税费3   借营业外支出1 贷银行存款

娜娜酱～：回复朱立老师 那1-5题的计算公式怎么写？？

朱立老师：回复娜娜酱～营业收入=1650%2B160%2B60%2B20%2B5=1895、 1-11月份的营业利润=1650%2B160-1320-85-26-42-38-19=280 12月份的营业利润=60%2B20-45-18%2B5-3-3=16 全年应营业利润=280%2B16=296 利润总额=296%2B90-78-1=307 所得税费用=(307%2B1)*0.25=77 净利润=3307-77=230 盈余公积=230*(10%2B5)%=34.5 未分配=150%2B(230-34.5)=345.5