caroline：回复郭老师 不是应该填在二手车销售发票吗？

郭老师：回复caroline你好，这个是你们的固定资产吗？

caroline：回复郭老师 是的

郭老师：回复caroline哪里有二手车销售发票填写的位置

caroline：回复郭老师 新增那里有选择

郭老师：回复caroline这个不是你开的。 别人开的

caroline：回复郭老师 是的，那就是填在未开发票那里是吧，那这个税目怎么选择，我看那税率都是百分之6

郭老师：回复caroline你是一般纳税人什么时间购入的车？

caroline：回复郭老师 2016

郭老师：回复caroline13%的里面填写。

郭老师：回复caroline你们按13%交增值税。

：回复maize老师 老师，小规模不是有增值税优惠政策吗？那这季30万的依据要不要算上二手车发票的金额呢？

maize老师：回复不算，这个不是你们收入，车不是先落户你们公司名下 那不算你们收入

：回复maize老师 嗯嗯，好的，谢谢老师！那就只有增值税发票金额才算了，对吧？

maize老师：回复是的，那开销售方和购买方都不是你们不算这个

酒窝：回复佟老师 嗯嗯，是的

佟老师：回复酒窝月度不超过10万，季度不超过30万免增值税

刘：回复紫藤老师 好的，谢谢老师了

紫藤老师：回复刘不客气，如果对解答满意可以五星好评哦   

刘：回复紫藤老师 一般纳税人开具机动车发票税率和小规模纳税人开具的增值税征收率是什么

紫藤老师：回复刘同学您好，请给一个五星好评哦

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 增值税金要计入到固定资产清理费用里的吗？亏损的钱要计到营业外支出吗？可以完整的写一套给我吗？

王雁鸣老师：回复申屠虹旭增值税金要计入到固定资产清理费用里的。亏损的钱要计到营业外支出。您那个20000元发票，是含税的，还是不含税的啊？

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 不含税的，说另交了388

王雁鸣老师：回复申屠虹旭含税和不含税的税金都核对不上，没办法，我也只能按我的理解给您写分录了，全部分录，清理固定资产时，借：固定资产清理，84666.60，累计折旧：761999.40，贷：固定资产：846666.00。开票后，借：现金或者银行存款，20388.35，贷：固定资产清理，20000，应交税费388.35。结转固定资产损失时，借：营业外支出，64666.60，贷：固定资产清理，64666.60。

薇：回复郭老师 销售方按多少的税率交税么

郭老师：回复薇你好，1.一般纳税人销售自己抵扣过的，按16%交；2.一般纳税人销售自已使用过的属于规定不得抵扣且未抵扣进项税额的二手车。2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的一般纳税人，销售自己使用过的2008年12月31日以前购买的二手车。2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的一般纳税人，销售自己使用过的在纳入试点以前购买的二手车。一般纳税人销售非自己使用过的二手车（如销售抵债方式取得的二手车）。从事二手车经销的一般纳税人和小规模纳税人销售的二手车。按2%交；3.小规模销售的按2%交

Q：回复郭老师 是不是填错了

郭老师：回复Q这个是用前面的销售额乘以3%算出来的，然后减免的1%，你再去填写减免明细表，本期发生额，实际抵扣金额，还有主表应纳税减征格里面。