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帖子
公司购进辅助材料会计分录
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答疑苏老师
职称:
注册会计师
4.99
解题:
3.62w
引用 @
郝丽
发表的提问:
厂子购入生产加工设备时,会买一些设备上的辅助材料,附加到到这些设备上,使他们设备能够正常运营,这些辅助材料入到哪个科目啊,
你好 计入原材料-辅助材料科目就可以了
286楼
2023-03-23 12:25:38
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郝丽:
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答疑苏老师
那怎么结转呢,领用时
2023-03-23 12:53:29
答疑苏老师:
回复
郝丽
你好 领用 借 制造费用 贷 原材料-辅助材料
2023-03-23 13:07:20
郝丽:
回复
答疑苏老师
属于筹建期领用,
2023-03-23 13:19:17
答疑苏老师:
回复
郝丽
你好 筹建期领用计入管理费用-开办费
2023-03-23 13:43:21
晓海老师
职称:
会计中级职称
5.00
解题:
2.42w
引用 @
千千惠子
发表的提问:
快账原材料不能辅助核算的。
你好,暂时可能没有这功能,下一步会完善的。
287楼
2023-03-23 12:39:16
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李爱文老师
职称:
会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题:
0w
引用 @
A
发表的提问:
上次在原材料下添加了科目以后 导致了之前的辅助科目出现了问题 该怎么解决
你看下我的截图,所有的原材料种类 都被 归类到了 新添加的不锈钢 二级科目 这个项目上去了 现在该怎么办啊。
288楼
2023-03-23 13:00:51
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李爱文老师:
回复
A
具体是什么问题
2023-03-23 13:28:33
A:
回复
李爱文老师
是这样的 原先我一直都是用辅助来核算原材料的, 但是我想在原材料下面添加了一个原材料科目的二级科目 ( 我原先是用辅助核算的,然后我手贱在科目核算 原材料下面添加了一个科目 不锈钢 二级310s 85*9) ,然后所有的原材料辅助科目都被归集到这个不锈钢 310s 85*9下面去了 具体可以看下我的截图,如果有老师可以远程帮我看看那更加感谢了
2023-03-23 13:57:11
A:
回复
李爱文老师
你看连 电源线 都给 整到 这个 不锈钢 310s 89*5 这个科目下面去了
2023-03-23 14:07:42
李爱文老师:
回复
A
7月份税报了吧,你这样,将原材料的分录导出来,导成电子版,反结账、反记账与原材料相关的几张凭证,将原材料的几张6月凭证删除,就可以到原材料科目中将这个二级科目删除,这样解决就没有问题了。然后再将这几张凭证在6月输入进去,重新审核、登账,过账、结账就行了
2023-03-23 14:35:54
A:
回复
李爱文老师
那我试试看吧
2023-03-23 14:59:52
李爱文老师:
回复
A
按我说的方法肯定能行。这就是你们账务中的症结所在,不删除相关的凭证,你们是无法修改的
2023-03-23 15:22:21
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
45.45w
引用 @
细心的鸵鸟
发表的提问:
已知辅助生产成本明细账(科目:领用原材料 分配职工薪酬 计提折旧 结转辅助生产成本)和辅助生产费用分配表,编制转账凭证
具体是什么业务 你可以参考一下这个https://wenku.baidu.com/view/7215e4b666ec102de2bd960590c69ec3d5bbdb9c.html
289楼
2023-03-23 13:12:00
全部回复
辜老师
职称:
注册会计师,中级会计师
4.98
解题:
7.35w
引用 @
红小豆
发表的提问:
购进原材料代垫运费怎么做会计分录
这个运费是购买方承担吗
290楼
2023-03-26 17:51:54
全部回复
红小豆:
回复
辜老师
运费是卖方承担 我们是买方垫付
2023-03-26 18:18:42
辜老师:
回复
红小豆
那你计入其他应收款就可以
2023-03-26 18:40:50
红小豆:
回复
辜老师
计入应付账款可以不,材料也还没有付款
2023-03-26 19:07:21
辜老师:
回复
红小豆
那就是冲减应付账款了
2023-03-26 19:18:25
红小豆:
回复
辜老师
那就计入应付账款吧
2023-03-26 19:34:31
辜老师:
回复
红小豆
可以的,可以冲减应付账款
2023-03-26 19:44:57
红小豆:
回复
辜老师
对方到时直接给我们一起开发票就可以了吧 我们付款直接减去这一部分垫付的运费?
2023-03-26 20:01:49
红小豆:
回复
辜老师
老师我这样理解对不?
2023-03-26 20:27:35
辜老师:
回复
红小豆
是的,你的理解是对的
2023-03-26 20:52:11
笑笑老师
职称:
中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题:
0.72w
引用 @
曼波
发表的提问:
购买辅料工具一批2682.7元,怎么做会计分录
小规模? 借:周转材料 2682.7 贷:银行/现金等 2682.7
291楼
2023-03-26 18:06:16
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曼波:
回复
笑笑老师
一般纳税人
2023-03-26 18:23:01
笑笑老师:
回复
曼波
这个价是含税吗? 借:周转材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行/现金等
2023-03-26 18:42:40
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.44w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
辅助期多绞税金退税的会计分录
辅助期多绞税金退税的会计分录
292楼
2023-03-26 18:18:52
全部回复
邹老师:
回复
爱笑的流沙
做预缴税金相反的分录
2023-03-26 18:42:50
森林老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
2.61w
引用 @
yi平
发表的提问:
装修公司购买的物流公司物流辅助服务计入什么科目?具体分录怎么写
同学,你好,这个直接做费用处理,如果是和主营有关系金额较大可以做成本。
293楼
2023-03-26 18:26:59
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yi平:
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森林老师
具体分录怎么写呢
2023-03-26 18:38:13
森林老师:
回复
yi平
借管理费用—运费 如果做成本 借主营业务成本-运费
2023-03-26 19:05:07
陈诗晗老师
职称:
注册会计师,高级会计师
4.99
解题:
17.93w
引用 @
霸道小蛮女
发表的提问:
辅助生产费用怎么编制会计分录
借 制造费用 生产成本 管理费用 贷 生产辅助费用 你这图片看不太清楚,你是根据各部门分配的金额直接计相关的科目处理。或你把图片重发清楚 一点
294楼
2023-03-27 12:29:52
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霸道小蛮女:
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陈诗晗老师
就是这个
2023-03-27 13:26:23
霸道小蛮女:
回复
陈诗晗老师
木木老师谢谢你帮我那么大的忙
2023-03-27 13:46:44
陈诗晗老师:
回复
霸道小蛮女
借 生产成本 2293%2B2621 制造费用 7261 管理费用 2335 贷 生产辅助费用 总金额
2023-03-27 14:02:24
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.44w
引用 @
水中的小鸟
发表的提问:
母公司的材料卖给子公司的会计分录怎么做
你好 借;应收账款 贷;其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借;其他业务成本 贷;原材料
295楼
2023-03-27 12:55:29
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QQ老师
职称:
中级会计师
4.98
解题:
9.02w
引用 @
水中的小鸟
发表的提问:
母公司的材料卖给子公司的会计分录怎么做?可以开票吗
你好!按正常销售业务处理就可以,可以开发票
296楼
2023-03-27 13:09:23
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bamboo老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题:
20.65w
引用 @
无限的汉堡
发表的提问:
小规模装饰设计工程公司,购买材料,从银行公户支付给材料商,对方没有开发票进来,后面也不会开票进来,怎么做会计分录?
您好 跟有发票一样的记账 没有发票汇算清缴前不能扣除 纳税调整
297楼
2023-03-27 13:32:59
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无限的汉堡:
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bamboo老师
怎么计帐,做会计分录
2023-03-27 13:48:48
bamboo老师:
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无限的汉堡
请问您平时购买材料怎么写的分录?
2023-03-27 14:15:06
张艳老师
职称:
注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题:
6.07w
引用 @
糖糖
发表的提问:
装饰公司购进材料怎么做分录?
借:原材料 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款
298楼
2023-03-28 12:30:23
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糖糖:
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张艳老师
小规模的就没有税了、现在这个材料又销售出去了,我应该怎么结转成本、确认收入?
2023-03-28 12:50:24
张艳老师:
回复
糖糖
借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费--应交增值税 借:其他业务成本 贷:原材料
2023-03-28 13:09:48
糖糖:
回复
张艳老师
我在百度上搜的有的用到了工程施工这个科目,如果开出去的票是工程类的,是不是就用到这个科目了?
2023-03-28 13:30:47
张艳老师:
回复
糖糖
是的,领用原材料时,会计入 工程施工--合同成本--材料
2023-03-28 13:49:13
糖糖:
回复
张艳老师
好的、明白了,谢谢老师!
2023-03-28 14:04:03
张艳老师:
回复
糖糖
不客气的,祝您学习愉快,如果您对我的解答满意,请您给予五星好评,谢谢您!!
2023-03-28 14:21:12
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
70.51w
引用 @
生如夏花
发表的提问:
老师我们分包合同是清包工!清包工带一部分辅助材料可以吗
你好,可以这么做的。
299楼
2023-03-28 12:36:45
全部回复
王晶老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题:
4.56w
引用 @
方
发表的提问:
老师 合同是以下这个 我能不按合同上的开就这个辅助材料 和施工费不开 只开实际进项前3个给他开到53940元吗 这样可以吗
你好,嗯额,可以的呢,可以
300楼
2023-03-28 12:59:59
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